Спустя 6 лет продала это помещение как физ.лицо юр.лицу с получением денег на карту физ.лица.

199₽ VIP

В смысле дополнительно?

Здравствуйте!

Да, может. И насчитает.

Ваш вопрос носит более бухгалтерский характер, нежели юридический.

У Вас всегда есть возможность подробно обсудить вашу проблему с любым юристом сайта, на личной, платной консультации.

Желаю Вам успехов и всех благ!

Каким образом можно уменьшить начисляемую сумму?

Каким образом можно уменьшить начисляемую сумму?

Согласно Налоговому кодексу РФ, доходы физических лиц подлежат обложению НДФЛ (налог на доходы физических лиц). Продажа недвижимости, которая находилась в собственности менее минимального срока владения (для объектов, полученных в дар – 3 года), облагается налогом по ставке 13% для резидентов РФ и 30% для нерезидентов.

Статья 217 НК РФ, пункт 17.1 предусматривает освобождение от налогообложения доходов от продажи недвижимости, находившейся в собственности более трех лет, если она была подарена близким родственником. Однако в данном случае прошло шесть лет, поэтому льгота уже не применима.

Упрощенная система налогообложения (УСН) применяется только к предпринимательской деятельности индивидуального предпринимателя. Если имущество использовалось в личных целях (то есть не в рамках бизнеса ИП), то продажа этого имущества не относится к предпринимательской деятельности и подлежит налогообложению как доход физического лица.

Статья 346.11 НК РФ устанавливает порядок применения упрощенной системы налогообложения для индивидуальных предпринимателей. Доходы, полученные вне рамок предпринимательской деятельности, не включаются в базу налога по УСН.

Поскольку деньги поступили на личный банковский счет физического лица, а не на расчетный счет ИП, это подтверждает, что операция осуществлялась вне рамок предпринимательской деятельности.

Итог:

Да, налоговая инспекция вправе доначислить налог на доходы физических лиц с суммы, полученной от продажи помещения. Индивидуальный предприниматель обязан подать декларацию по форме 3-НДФЛ и уплатить налог до 15 июля следующего года после получения дохода.

Нет, ФНС не может насчитать налог для ИП, так как помещение было продано от физлица.

Если срок владения над помещением составил менее 5 лет, физик платит налог 13%, подает 3-НДФЛ до 30 апреля и до 15 июля оплачивает сам налог.

В данном случае налог вообще платить не нужно, так как срок владения 6 лет, здесь в любом случае освобождение от налогобложения.

- см. ст. 209 ГК РФ, ст. 217, 217.1 НК РФ

Добрый вечер, Антон.

1)В случае продажи помещения, полученного по договору дарения, срок владения более 3-х лет, налог на доходы физических лиц (НДФЛ) должен быть уплачен по ставке 13%. При этом, в соответствии со статьей 220 Налогового кодекса РФ, налоговая декларация должна быть подана в течение года с момента наступления налогового события - продажи недвижимости.

2)у вас срок более 3 лет, а значит вы освобождены от налога.

3) соответствии с законодательством Российской Федерации, физическое лицо, которое продает коммерческую недвижимость, владение которой превышает 5 лет, освобождается от уплаты налога на доходы физических лиц. Однако, при продаже недвижимости необходимо учитывать все требования законодательства РФ в области налогообложения и соблюдать соответствующие процедуры.4)К вам, как к ИП не могут быть предъявлены требования налога дополнительно, так как вы физ лицо получили и продали, как физ лицо данный коммерческий объект.

Здравствуйте, Антон! Может. Причем если это не подпадает под деятельность УСН, то насчитают 13% НДФЛ, если не применить налоговый вычет, предусмотренный пунктом 2 статьи 220 НК РФ либо не уменьшить на расходы дарителя, связанные с приобретением этого объекта, смотря что выгоднее. Льгота на долгосрочное владение здесь не действует, т.к. этот объект налоговая посчитает, что использовался в предпринимательской деятельности. Согласно пункту 17.1 статьи 217 НК РФ не подлежат налогообложению (освобождаются от налогообложения) следующие виды доходов физических лиц:

17.1) доходы, получаемые физическими лицами за соответствующий налоговый период:

от продажи объектов недвижимого имущества, а также долей в указанном имуществе с учетом особенностей, установленных статьей 217.1 настоящего Кодекса;

от продажи иного имущества, находившегося в собственности налогоплательщика три года и более.

Положения настоящего пункта не распространяются на доходы, получаемые физическими лицами от реализации ценных бумаг, а также на доходы, получаемые физическими лицами от продажи имущества (за исключением жилых домов, квартир, комнат, включая приватизированные жилые помещения, садовых домов или доли (долей) в них, а также транспортных средств), непосредственно используемого в предпринимательской деятельности

Здравствуйте!

Да, налоговая инспекция может начислить налог с этой сделки, но это зависит от ряда факторов, которые необходимо учитывать:

Дарение имущества от матери (налог на доходы физических лиц - НДФЛ):

При получении имущества в дар от близкого родственника (в данном случае матери), согласно пункту 18.1 статьи 217 Налогового кодекса РФ, получатель освобождается от уплаты НДФЛ. Этот момент не вызывает налоговых обязательств.

Продажа имущества (налог на доходы физических лиц - НДФЛ):

При продаже имущества, которое находилось в собственности более минимального срока владения (5 лет для имущества, полученного в дар от близкого родственника), вы освобождаетесь от уплаты НДФЛ с дохода, полученного от этой продажи. В данном случае помещение и земельный участок находились в собственности 6 лет, что превышает минимальный срок владения, поэтому налог с этой сделки не должен быть начислен. Это указано в пункте 17.1 статьи 217 НК РФ.

Использование имущества в предпринимательской деятельности:

Если помещение магазина использовалось в рамках вашей деятельности как индивидуального предпринимателя (например, вы сдавали его в аренду, велась торговля и т. д.), налоговая инспекция может усмотреть связь с предпринимательской деятельностью. Это может повлиять на налогообложение, так как доход от продажи имущества, связанного с предпринимательской деятельностью, подлежит налогообложению по правилам для ИП, даже если деньги поступили на карту физического лица.

Форма расчета (карта физического лица):

Поступление денег на карту физического лица не является критерием для определения налогового режима. Важно, использовалось ли имущество в предпринимательской деятельности. Если налоговая сможет доказать, что помещение было связано с деятельностью ИП, сделка может быть переквалифицирована, и налоговая может попытаться доначислить налоги по вашей системе налогообложения (УСН или общей).

При продаже помещения, которое использовалось в предпринимательской деятельности, налоговая инспекция вправе начислить налог на доходы (НДФЛ). В данном случае важные моменты:

- Количество лет в собственности: Вы владели помещением более 3-х лет, что дает право на применение налогового вычета (пункт 17.1 статьи 217 НК РФ). Однако, это верно только для объектов, не использовавшихся в предпринимательской деятельности. Поскольку помещение могло быть использовано в деятельности ИП, налоговая может не применять этот вычет.

- Заработок физического лица: Если продажа на самом деле осуществлялась как физическое лицо, налоговая может считать, что это доход от предпринимательской деятельности, и тогда будет применяться ставка НДФЛ в 13% с суммы выручки.

- НДФЛ будет рассчитываться с вырученной суммы от продажи помещения с учетом или без учета вычета:

- Вычет в соответствии с пунктом 2 статьи 220 НК РФ (если применимо).

- Уменьшение на расходы, связанные с приобретением, если они могут быть подтверждены документально.

Как уже упоминалось, льгота на долгосрочное владение не действует в вашем случае, поскольку помещение использовалось в предпринимательской деятельности и не может считаться частной собственностью, освобожденной от налога.

Поскольку ИП не было закрыто в момент продажи, налоговая инспекция может рассматривать это как доход от деятельности ИП, что может повлечь за собой дополнительные налоговые обязательства. Важно учитывать, что, при продаже такого имущества, налоги нужно уплачивать по правилам, действующим для индивидуальных предпринимателей.