Получение социального вычета за 2022-2023 годы

199₽ VIP

1. Можно, ст. .220 НК РФ.

2. Фитнес - аналогично - можно.

Налоговый вычет за фитнес — это сумма, с которой государство разрешает не платить налог на доходы физических лиц или вернуть часть денег, если НДФЛ уже уплачен.

Этот вычет можно оформить, если вы потратили деньги на занятия физкультурой и спортом.

Чтобы получить вычет, необходимо соответствовать нескольким критериям:

Услуга включена в специальный перечень, который утверждает правительство.

Компания внесена в список Минспорта.

Компания специализируется на спортивных услугах.

Максимальный размер вычета — 150 тысяч рублей.

Для получения вычета необходимо предоставить в налоговую службу два документа:

Копию договора на предоставление физкультурно-оздоровительных услуг.

Кассовый чек.

Если вы получаете вычет за занятия ребёнка, стоит подтвердить родство копией свидетельства о рождении или усыновлении.

3. Всё стандартно - уточните в ИФНС при желании - ст. 21 НК РФ.

1.Верните НДФЛ за три года, если платили за лечение и учебу детей.

В 2025 году Вы можете подать декларацию за 2022,2023,2024 годы.

Вот план действий

1. Соберите документы для подтверждения права на вычет:

по расходам на обучение

по расходам на лечение

при оплате лекарств

2. Заполните декларацию 3-НДФЛ. Удобнее всего — в личном кабинете налогоплательщика: clck.ru/347Tiy

Вход по учетной записи Госуслуг. Один год — одна декларация. За три года их будет три. Учитывайте подсказки по заполнению.

3. Приложите копии документов к декларации. Укажите реквизиты для возврата переплаты по налогу. Подпишите и отправьте документы онлайн.

4. Дождитесь завершения камеральной проверки. Она длится 3 месяца.

5. Получите деньги на счет. Они поступят в течение месяца после решения.

 Какую сумму можно вернуть

13% от расходов за каждый год, но не более 15 600 ₽ за лечение в общей сложности и 6 500 ₽ за обучение каждого ребенка. Нельзя вернуть больше НДФЛ, чем было удержано за год.

2.По всем социальным вычетам действует правило: разрешено вернуть НДФЛ за 3 предыдущих года. Но спорт и фитнес — это исключение, так как льгота по этой категории появилась только в 2022 году. Значит, в 2025 году можно подать заявление на возврат подоходного налога за 2024,2023 и 2022 годы.

3.Смотри п.1

Здравствуйте, по порядку:

1.Вычет за обучение в 2022 году.

Вы не можете получить социальный вычет за обучение в 2022 году, так как НДФЛ за этот год уже полностью использован для имущественного вычета. Социальный вычет предоставляется только в пределах уплаченного НДФЛ за тот же год (п. 3 ст. 210 НК РФ). Перенос вычета на другие годы невозможен.

2. Вычет за фитнес в 2023 году.

Фитнес-услуги не относятся к расходам, по которым предоставляется социальный вычет. Социальный вычет можно получить только за обучение, лечение, пенсионные взносы и некоторые другие виды расходов, указанные в ст. 219 НК РФ.

3. Социальный вычет за 2024 год.

Для получения социального вычета за 2024 год можно предоставить стандартный пакет документов (декларация 3-НДФЛ, справка 2-НДФЛ, подтверждающие документы на расходы). Унифицированная справка не является обязательной, если предоставлены все необходимые документы (ст. 219 НК РФ).

Здравствуйте.

С учётом требований ст. 220 НК РФ:

1. Да, можно получить вычет за обучение за счёт НДФЛ, уплаченного в 2023–2024 годах. Налоговый возврат имеет срок давности и предоставляется в течение трёх лет после года, в котором были понесены расходы. То есть в 2025 году можно вернуть подоходный налог за 2022, 2023 и 2024 годы.

2. Для получения вычета нужно заполнить декларацию 3-НДФЛ. Это можно сделать на сайте налоговой, если есть личный кабинет. Также можно обратиться в налоговую лично, предоставив паспорт и копии всех подтверждающих документов.

3. Получить вычет за фитнес, оплаченный в 2023 году, можно, даже если в 2024 году уже был получен вычет за лечение, оплаченное в том же году. В 2024 году можно снова подать документы на вычет за фитнес, если общая сумма расходов на занятия спортом за 2024 год не превысит установленный лимит (150 тысяч рублей).

Здравствуйте, Ирина! Давайте по порядку.

1. Правильно понимаете, что нельзя, т.к. то, что касается социального налогового вычета (ст.219 НК РФ), то он применяется только к доходам в году несения расходов, т.е. не является переносимым налоговым вычетом в отличие от имущественного налогового вычета.

2. Если идет превышение вычета 2023 года над суммой доходов 2023 года, то нет.

3. Если речь о расходах на лечение, то там возмещении на основании справки и договора. Если речь о фитнесе, то на основании договора и платежных документов.

Вопрос 1

1. Использование НДФЛ за 2022 год: Да, вы правы. Если весь НДФЛ, уплаченный за 2022 год, уже использован для имущественного вычета, то вернуть его снова для социального вычета за обучение невозможно.

2. Возврат НДФЛ за последующие периоды: Согласно статье 219 НК РФ, социальные налоговые вычеты предоставляются налогоплательщику по доходам того налогового периода, в котором фактически понесены расходы. Однако, если налоговый орган подтвердит, что сумма налога, подлежащая возврату, недостаточна для полного возврата расходов, вы можете перенести остаток на следующий налоговый период. То есть, если в 2023 или 2024 году у вас осталась неизрасходованная часть НДФЛ, вы сможете воспользоваться ею для получения социального вычета за обучение.

Вопрос 2

1. Социальный вычет за лечение и фитнес: Да, вы можете получить социальный вычет за фитнес, даже если уже получили вычет за лечение. Главное условие — это соблюдение лимита социальных вычетов, предусмотренного статьей 219 НК РФ. Лимит составляет 120 000 рублей в год на все социальные вычеты вместе взятые (за исключением дорогостоящего лечения, которое не лимитировано).

2. Документальное подтверждение: Для получения вычета за фитнес вам понадобятся подтверждающие документы, такие как договор с фитнес-центром, чеки или квитанции об оплате услуг.

Вопрос 3

1. Альтернативные документы: Нет, унифицированной справки для получения социального вычета не существует. Вместо этого вам нужно предоставить стандартный пакет документов, включающий:

- Договор с образовательным или медицинским учреждением;

- Документы, подтверждающие оплату (квитанции, чеки);

- Справку об уплате НДФЛ (форма 2-НДФЛ) за соответствующий год.

Заключение

1. Вычет за обучение, оплаченное в 2022 году, можно получить за счет НДФЛ, уплаченного в 2023-2024 годах, если остались неизрасходованные средства.

2. Вычет за фитнес, оплаченный в 2023 году, возможен, даже если вы уже получили вычет за лечение в том же году, при условии соблюдения общего лимита.

3. Для получения социального вычета достаточно стандартного пакета документов, унифицированная справка не обязательна.