Как продать дом с земельным участком, без уплаты налогов, которая находится в собственности менее одного года?

349₽ VIP

Здравствуйте

Можно оплатить налог позже, или его не платить, потом налоговая подаст в суд, арестуют карты и будут снимать по 50% из за, но это через несколько лет.

Смотря как она в собственности появилась

Здравствуйте уважаемая Зоя!

При продаже (ст.454 ГК РФ) квартиры, дома, дачи, гаража, машиноместа, земельного участка, коммерческой или любой другой недвижимости или доли в ней бывшие владельцы обязаны заплатить налог с полученного дохода (НДФЛ) в силу ст.217.1 НК РФ.

Это надо сделать, если имущество находится в собственности меньше минимального срока владения (3 или 5 лет в зависимости от ситуации).Разъяснение на этот счет дает Минфин в письме от 26.01.2024 № 03-04-05/6213.

Всего доброго!

Вы налог платите позже.

Если право владения составляет менее установленного срока (3 или 5 лет), необходимо оплатить налог при продаже такого имущества.

Если единственный объект срок 3 года, если есть несколько объектов срок 5 лет.

Продавайте участок по ДКП на правах собственника, это Ваше право.

Вы затем обязаны подать декларацию 3-НДФЛ до 30 апреля 2026 и соответственно уплатить уже сам налог до 15 июля 2026 года, это если сделка в этом году будет просиходить.

Если налог всрок не уплатить, будет штраф сперва, далее ФНС выходит с иском в суд.

Также, можно применить имущественный вычет до 1 млн руб., если общая стоимость имущества по сделке выйдет более 1 млн руб. (ст. 220 НК РФ).

- см. ст. 209, 421, 454, 549 ГК РФ, ст. 217, 217.1 НК РФ

Продажа происходит без единовременной уплаты налога, это будет позже, до середины следующего года. Совсем не платить не выйдет, Вы как гражданин обязаны платить налоги по НК РФ.

Доходы, полученные от продажи имущества, находившегося в собственности менее минимального срока владения, облагаются НДФЛ по ставке 13% для налоговых резидентов РФ и 30% для нерезидентов. (п. 1 ст. 207, п. 1 ст. 209, п. 1 ст. 224 Налогового кодекса РФ)

5 лет – общее правило для недвижимости, приобретенной после 1 января 2016 года. (п. 4 ст. 217.1 НК РФ)

3 года – если имущество получено в порядке наследования или по договору дарения от члена семьи или близкого родственника, в результате приватизации, по договору пожизненного содержания с иждивением. (п. 3 ст. 217.1 НК РФ)

Вы можете воспользоваться имущественным налоговым вычетом в размере фактически произведенных и документально подтвержденных расходов, связанных с приобретением этого имущества. (Подп. 2 п. 2 ст. 220 НК РФ). Если вы продаете дом с земельным участком по цене, равной или ниже цены, по которой вы его приобрели (и можете это подтвердить документально), то налогооблагаемого дохода не возникает, и, соответственно, НДФЛ платить не нужно. Если подарить дом с участком близкому родственнику (супругу, родителям, детям, внукам, бабушкам, дедушкам, братьям, сестрам), то одаряемый не будет платить НДФЛ (п. 18.1 ст. 217 НК РФ). Однако, в будущем, если родственник продаст это имущество, он будет обязан уплатить НДФЛ, если не истечет минимальный срок владения. Этот способ может быть полезен для отсрочки уплаты налога.

В любом случае, даже если вы считаете, что не должны платить НДФЛ, вам необходимо подать декларацию 3-НДФЛ в налоговый орган по месту жительства до 30 апреля года, следующего за годом продажи. (п. 1 ст. 229 НК РФ) В декларации необходимо указать доход от продажи и основания для освобождения от уплаты налога или для применения вычета.

НДФЛ необходимо уплатить не позднее 15 июля года, следующего за годом продажи. (п. 4 ст. 228 НК РФ)

С уважением.

Здравствуйте.

Доходы семей с двумя и более несовершеннолетними детьми, полученные от продажи жилья начиная с 2021 года, освобождаются от обложения НДФЛ независимо от срока нахождения такого жилья в собственности. Такой порядок применяется при соблюдении ряда условий:

до 30 апреля следующего года налогоплательщиком (членами его семьи) приобретено в собственность другое жилье, а в случае долевого строительства — оплачена полная стоимость приобретаемого жилого помещения по договору;

общая площадь приобретенного жилья превышает по площади или размеру кадастровой стоимости проданное имущество;

возраст детей до 18 лет (или до 24 лет при обучении ребенка очно);

кадастровая стоимость проданного жилого помещения не превышает 50 млн рублей;

налогоплательщику или членам его семьи на дату отчуждения проданного жилья не принадлежит в совокупности более 50% в праве собственности на иное жилое помещение с общей площадью, превышающей общую площадь купленного взамен старого жилого помещения.

Все остальное - либо три либо 5 лет владения в зависимости от способа приобретения в собственность ("Налоговый кодекс Российской Федерации (часть вторая)" от 05.08.2000 N 117-ФЗ (ред. от 31.07.2025)

НК РФ Статья 217. Доходы, не подлежащие налогообложению (освобождаемые от налогообложения)

Только путем применения имущественных налоговых вычетов. Минимальный срок владения указан в ст. 217.1 НК РФ. Срок подачи декларации 3 НДФЛ по результатам получения дохода для физ. лиц - 30 апреля следующего за истекшим периодом года, то есть. если Вы продали дом и земельный участок в 2025 году, то декларацию обязаны сдать в налоговый орган до 30 апреля 2026 года, а налог уплатить до 15 июля 2026 года. Вы можете применить имущественный налоговый вычет предусмотренный ст. 220 НК РФ п.п.1 п. 2 в размере 1 000 000 руб.

Кроме этого:

вместо получения имущественного налогового вычета в соответствии с подпунктом 1 настоящего пункта налогоплательщик вправе уменьшить сумму своих облагаемых налогом доходов на сумму фактически произведенных им и документально подтвержденных расходов, связанных с приобретением этого имущества.

Есть другой вариант, можно получить имущественный налоговый вычет предусмотренный п.п.2 п. 1 ст. 220 НК РФ + имущественный налоговый вычет на приобретение или строительство нового жилого помещения п.п. 3 п. 1 ст. 220 НК РФ. Сумма налогового вычета - 2 000 000 руб. Может получить как титульный собственник, так и супруг. Но данный имущественные налоговый вычет предоставляется только один раз в жизни, остаток может переноситься на будущие налоговые периоды. На основании п.п. 4, п. 1 ст. 220 НК РФ - подпунктом 3 пункта 1 налоговый вычет предоставляется в сумме фактически произведенных налогоплательщиком расходов по уплате процентов в соответствии с договором займа (кредита), но не более 3 000 000 рублей

Статья 221.1. Упрощенный порядок получения налоговых вычетов

(введена Федеральным законом от 20.04.2021 N 100-ФЗ)

1. Налоговые вычеты, предусмотренные

подпунктами 3 и 4 пункта 1 статьи 220 настоящего Кодекса, могут быть предоставлены в упрощенном порядке, установленном настоящей статьей (далее - упрощенный порядок).

(в ред. Федеральных законов от 31.07.2023 N 389-ФЗ, от 23.03.2024 N 58-ФЗ)

2. Налоговые вычеты, указанные в пункте 1 настоящей статьи, предоставляются налогоплательщику налоговым органом на основании заявления налогоплательщика о получении налоговых вычетов в упрощенном порядке (далее в настоящей статье - заявление) по окончании налогового периода не более чем за три года, предшествующие году подачи заявления, при наличии в налоговом органе представленных в соответствии с пунктом 2 статьи 230 настоящего Кодекса за соответствующие периоды сведений о доходах физического лица и суммах налога, исчисленных и удержанных налоговым агентом. В заявлении налогоплательщик указывает для возврата денежных средств реквизиты открытого им счета в банке. Заявление должно быть сформировано и представлено налогоплательщиком в налоговый орган через личный кабинет налогоплательщика по формату, утвержденному федеральным органом исполнительной власти, уполномоченным по контролю и надзору в области налогов и сборов.

(в ред. Федерального закона от 28.12.2022 N 565-ФЗ)

Продать дом с земельным участком, которые находятся в собственности менее минимального срока, без уплаты налога нельзя.

Минимальный срок владения для освобождения от налога зависит от ситуации:

3 года — если недвижимость единственная в собственности, получена в наследство, подарена близким родственником, получена при приватизации или по договору пожизненной ренты.

5 лет — в остальных случаях.

Срок владения отсчитывается с момента государственной регистрации недвижимости в ЕГРН. Эта дата указана в свидетельстве о государственной регистрации права собственности на объект недвижимости или выписке ЕГРН.

Чтобы снизить сумму налога, можно воспользоваться налоговым вычетом. Для квартир, комнат, домов и земельных участков он составляет 1 млн рублей.

Также сумму налога можно уменьшить на величину подтверждённых документами расходов, связанных с продажей участка.

ст. 217, 217.1 НК РФ

В соответствии со ст.217.1, ст. 207, ст. 209, ст. 224 НК РФ - никак.

Удачи.

Если стоимость продажи не превышает 1 000 000 рублей. В этом случае вы можете воспользоваться имущественным налоговым вычетом в размере 1 000 000 рублей, что приведет к нулевой налоговой базе и, соответственно, отсутствию налога к уплате. При этом, даже если налоговая база равна нулю, вы обязаны представить налоговую декларацию по НДФЛ. (пп. 1 п. 2 ст. 220 Налогового кодекса РФ)

Если вы можете документально подтвердить расходы, связанные с приобретением или строительством дома и земельного участка, и эти расходы равны или превышают сумму продажи. В этом случае вы можете уменьшить доход от продажи на сумму таких расходов, что также приведет к нулевой налоговой базе. (пп. 2 п. 2 ст. 220 Налогового кодекса РФ)

Важно учитывать:

Минимальный предельный срок владения: В общем случае, чтобы доход от продажи недвижимости не облагался НДФЛ, необходимо владеть ею не менее 5 лет. Однако существуют исключения, когда этот срок сокращается до 3 лет. К таким исключениям относятся:

Получение права собственности в порядке наследования или по договору дарения от близкого родственника.

Приватизация.

Получение права собственности по договору пожизненного содержания с иждивением.

Если на дату продажи у вас не было другого жилого помещения (включая совместную собственность с супругом), и вы приобрели новое жилье не более чем за 90 дней до продажи. Это условие распространяется и на земельный участок, на котором находится жилое помещение, а также на расположенные на нем хозяйственные постройки и сооружения. (п. 3 ст. 217.1 НК РФ)

Срок владения: Срок владения недвижимостью исчисляется с даты государственной регистрации права собственности. Если недвижимость была получена в результате раздела, срок владения новыми участками исчисляется с даты регистрации права собственности на них. (ст. 131, 219 Гражданского кодекса РФ, письма Минфина России от 01.08.2019 N 03-04-05/57649 и от 29.07.2019 N 03-04-05/56654)

Налоговая база: Налоговая база при продаже недвижимости определяется исходя из цены по договору купли-продажи, но не менее кадастровой стоимости, умноженной на 0,7. (ст. 214.10 НК РФ)

Декларирование: Даже если налог к уплате отсутствует, вы обязаны подать декларацию по форме 3-НДФЛ по окончании налогового периода, в котором был получен доход от продажи. Декларация подается не позднее 30 апреля года, следующего за истекшим налоговым периодом, а налог уплачивается не позднее 15 июля того же года. (ст. 228, 229 НК РФ)

Здравствуйте, Зоя!

В соответствии с нормам действующего законодательства РФ Вы можете оплатить налог не в день получения дохода, а позже, если вы его не оплатите, налоговая подаст в суд, арестуют карты и будут снимать по 50% , но это через несколько лет. Начало налоговая выставляет требование, ждёт, даёт время, потом на считывает пени, подает в суд, потом дело передают присиавам, Прсое решения, пристав не сразу возбуждает ИП.

См

ст.454 ГК РФ