А точнее, каким образом нам извлечь максимально выгодный объъем налоговых вычетов в данной ситуации?
Мой вопрос касается налогового вычета при сделках с недвижимостью.
В квартире, которую мы с женой продали, 1/3 принадлежала мне, 1/3 моей жене и 1/3 несовершеннолетней дочери.
Для того, чтобы органы опеки разрешили нам продать квартиру, мне пришлось подарить моей дочери 2/3 доли в праве в другой квартире, которую мы продавать не собираемся.
Продажа квартиры осуществлялась на основании одного договора с указанием принадлежащих 1/3 каждому из собственников.
Деньги, вырученные от продажи квартиры я вложил в одну квартиру (по одному договору долевого участия), а моя жена в другую (по другому договору долевого участия).
Договора долевого участия, в силу некоторых причин, будут зарегистрированы в регистрирующих органах уже после 1 апреля.
Вопрос заключается в следующем.
Можем ли мы с женой претендовать на налоговый вычет по проданным каждым из нас 1/3 доли в праве (я - за свою 1/3, и жена - за свою 1/3) и в каком объеме?
А точнее, каким образом нам извлечь максимально выгодный объъем налоговых вычетов в данной ситуации?
С уважением, Александр.
Если продаваемое жилье находилось в собственности более 3-х лет, то вычет предоставляется в размере полной стоимости проданного жилья, соответственно доле каждого сособственника, т.е. с полученных сумм платить НДФЛ не будете. Если менее 3-х лет в собственности, то вычет 1 млн. руб. на всех, каждому по 333 333 руб., а с суммы, превышающей эту, заплатите НДФЛ 13%.
Статья 220. Имущественные налоговые вычеты 1. При определении размера налоговой базы в соответствии с
пунктом 2 статьи 210 настоящего Кодекса налогоплательщик имеет
право на получение следующих имущественных налоговых вычетов:
Положение подпункта 1 пункта 1 статьи 220 в соответствии с
которым при продаже имущества, находившегося в собственности
налогоплательщика три года и более, имущественный налоговый
вычет предоставляется в сумме, полученной налогоплательщиком
при продаже указанного имущества, во взаимосвязи с положениями
пункта 1 статьи 256 ГК Российской Федерации и пунктов 1 и 2 статьи
34 Семейного кодекса Российской Федерации - по своему
конституционно-правовому смыслу, не могут применяться без учета
предусмотренного гражданским и семейным законодательством
основания и момента возникновения права собственности на
соответствующее имущество налогоплательщика при определении
периода, в течение которого отчужденное налогоплательщиком
имущество находилось в его собственности (Определение
Конституционного Суда РФ от 02.11.2006 N 444-О).
1) в суммах, полученных налогоплательщиком в налоговом
периоде от продажи жилых домов, квартир, комнат, включая
приватизированные жилые помещения, дач, садовых домиков или
земельных участков и долей в указанном имуществе, находившихся
в собственности налогоплательщика менее трех лет, но не
превышающих в целом 1 000 000 рублей, а также в суммах, полученных
в налоговом периоде от продажи иного имущества, находившегося
в собственности налогоплательщика менее трех лет, но не
превышающих 125 000 рублей. При продаже жилых домов, квартир,
комнат, включая приватизированные жилые помещения, дач, садовых
домиков и земельных участков и долей в указанном имуществе,
находившихся в собственности налогоплательщика три года и более,
а также при продаже иного имущества, находившегося в
собственности налогоплательщика три года и более, имущественный
налоговый вычет предоставляется в сумме, полученной
налогоплательщиком при продаже указанного имущества.
(в ред. Федеральных законов от 20.08.2004 N 112-ФЗ, от 27.07.2006
N 144-ФЗ)
Федеральным законом от 24.07.2007 N 216-ФЗ в абзац второй
подпункта 1 пункта 1 статьи 220 внесены изменения, действие
которых распространяется на правоотношения, возникшие с 1 января
2007 года. См. текст абзаца второго с учетом указанных изменений.
Вместо использования права на получение имущественного
налогового вычета, предусмотренного настоящим подпунктом,
налогоплательщик вправе уменьшить сумму своих облагаемых
налогом доходов на сумму фактически произведенных им и
документально подтвержденных расходов, связанных с получением
этих доходов, за исключением реализации налогоплательщиком
принадлежащих ему ценных бумаг. При продаже доли (ее части) в
уставном капитале организации налогоплательщик также вправе
уменьшить сумму своих облагаемых налогом доходов на сумму
фактически произведенных им и документально подтвержденных
расходов, связанных с получением этих доходов.
(в ред. Федерального закона от 20.08.2004 N 112-ФЗ)
Абзац утратил силу с 1 января 2007 года. - Федеральный закон
от 06.06.2005 N 58-ФЗ.
Абзац исключен. - Федеральный закон от 30.05.2001 N 71-ФЗ.
При реализации имущества, находящегося в общей долевой либо
общей совместной собственности, соответствующий размер
имущественного налогового вычета, исчисленного в соответствии
с настоящим подпунктом, распределяется между совладельцами
этого имущества пропорционально их доле либо по договоренности
между ними (в случае реализации имущества, находящегося в общей
совместной собственности).
Положения настоящего подпункта не распространяются на
доходы, получаемые индивидуальными предпринимателями от продажи
имущества в связи с осуществлением ими предпринимательской
деятельности.
При реализации акций (долей, паев), полученных
налогоплательщиком при реорганизации организаций, срок их
нахождения в собственности налогоплательщика исчисляется с даты
приобретения в собственность акций (долей, паев) реорганизуемых
организаций;
Спросить
А точнее, каким образом нам извлечь максимально выгодный объъем налоговых вычетов в данной ситуации?
Мой вопрос касается налогового вычета при сделках с недвижимостью.
В квартире, которую мы с женой продали, 1/3 принадлежала мне, 1/3 моей жене и 1/3 несовершеннолетней дочери.
Для того, чтобы органы опеки разрешили нам продать квартиру, мне пришлось подарить моей дочери 2/3 доли в праве в другой квартире, которую мы продавать не собираемся.
Продажа квартиры осуществлялась на основании единого договора с указанием принадлежащих 1/3 каждому из собственников.
Деньги, вырученные от продажи квартиры я вложил в одну квартиру (по одному договору долевого участия), а моя жена в другую (по другому договору долевого участия).
Договора долевого участия, в силу некоторых причин, будут зарегистрированы в регистрирующих органах уже после 1 апреля.
Вопрос заключается в следующем.
Можем ли мы с женой претендовать на налоговый вычет по проданным каждым из нас 1/3 доли в праве (я - за свою 1/3, и жена - за свою 1/3) и в каком объеме?
А точнее, каким образом нам извлечь максимально выгодный объъем налоговых вычетов в данной ситуации?
С уважением, Александр.
Продали квартиру первый раз за 1 млн.7 тыс..
1. Можем ли мы получить налоговый вычет помимо 1 миллиона рублей при продаже данной квартиры?
2. Можем ли мы на основании документа о купле-продажи получить налоговый вычет, предоставляемый раз в жизни, за эту квартиру?
3. Можно ли совершить взаимовычет суммы налогового вычета при продаже данной квартиры, на сумму налогового вычета, который мы должны были получить при её покупке?
4. Какие необходимы документы для получения налогового вычета?
Извините если есть путаница в понятиях, не совсем до конца понимаю про налоговые вычеты. Спасибо за ответ!
Добрый день. Вопрос по имущественному налоговому вычету.
Муж с женой купили квартиру в 2017 году в равных долях в ипотеку. Жена хочет получить налоговый вычет, но муж уже воспользовался налоговым вычетом в 2010 году за другую квартиру. Ипотека на жене, по чекам за ипотеку платит жена. Жена получит налоговый вычет только за свою долю в квартире или есть возможность получить налоговый вычет с полной стоимости квартиры?
В 2001 г. приобретена квартира. Владельцы: жена и ее родители (пенсионеры). Форма собственности: общая долевая, каждый владеет 1/3 долей квартиры (в силу некоторых причин именно с такой формой собственности нужно было приобретать квартиру). В квартире никто не прописан и прописываться не будет. В настоящее время планируем продать квартиру и купить другую. Для полного использования имущественного налогового вычета целесообразно перед продажей квартиру оформить в полную собственность жены.
1. Какими способами это проще и экономнее сделать (продажа, дарственная, еще что-то) ?
2. Возможно ли сейчас перевести квартиру из общей долевой формы собственности в общую совместную форму собственности?
3. Новая квартира будет приобретаться в совместную собственность во владение жены и мое. Смогу ли я полностью использовать имущественный налоговый вычет, если жена от этого вычета откажется?
4. Я правильно понял то, что имущественный налоговый вычет предоставляется при каждой продаже квартиры, и только один раз при покупке квартиры? И не потеряет ли жена право на использование налогового вычета при покупке квартиры в будущем, если откажется от него сейчас (см. 3)?
Спасибо.
1 Какие документы на данный момент нужны для получения налогового вычета при покупке квартиры?
2 Жена продала свою квартиру, при этом я купил другую квартиру уже на свое имя-имею ли я право на налоговый вычет?
Вопрос про размер налогового вычета при продаже квартиры. Квартира была передана от родителей к сыновьям (2) по договору дарения, соответственно у двух братьев были ровные 2 доли. Владение менее 3 х лет. Один сын купил с помощью ипотеки вторую долю у брата. Соответственно второй брат получается продал по договору купли продажи свою 1/2 долю. Вопрос-Налоговый кодекс трактует что при продажи долей, вычет не 1 млн, а составляет равный доле, однако в данном случае продана доля квартиры по одному договору, получается что продана вся квартира. Какой налоговый вычет в данном случае? Ответьте пожалуйста (статьи так же необоходимы)
Я-собственник квартиры менее 5-ти лет. Налоговым вычетом при её приобретении уже воспользовался. Квартиру хочу продать за 1 700 тыс. руб. Будет ли предоставлен имущественный налоговый вычет при продаже квартиры, если я оформлю продаваемую квартиру в долевую собственность с женой? Жена налоговым вычетом не пользовалась.
Спасибо.
Можно ли переоформить договор купли-продажи квартиры для получения налогового вычета на каждую долю?
У нас следующая ситуация: 30.01.2016 г. мы с супругой, будучи в разводе, и имея в собственности по 1/2 доли, продали принадлежащую нам квартиру по одному договору купли-продажи. А теперь выясняется, что в следующем году мы должны, каждый, заплатить налог за продажу квартиры, только налоговый вычет (1 000 000 руб.) будет один на сумму сделки. У меня вопрос, можно ли переоформить договор купли-продажи квартиры, и нам, каждому, продать свою долю отдельным договором? Чтобы получить налоговый вычет на каждую нашу долю в размере 1 000 000 руб. Спасибо.
У меня 2 вопроса по имущественным налоговым вычетам при покупке квартиры:
1. Я купил квартиру по доверенности (хозяин написал мне доверенность на продажу квартиры). Я собираюсь оформить договор купли-продажи, где покупателем будет выступать мой отец, а продавец - я от имени хозяина. Не будет ли считаться эта продажа сделкой между взаимозависимыми лицами, и вследствии этого будет ли мой отец иметь право на имущественный налоговый вычет?
2. Является договор купли-продажи в простой письменной форме основанием для предоставления имущественного налогового вычета?
Меня интересует вопрос, если собственником квартиры является не работающий пенсионер, который собирается продать квартиру, находящуюся в собственности менее 3 х лет. Договор купли-продажи на этого пенсионера оформлен в ноябре 2013 (свидетельство о праве собственности на квартиру ноябрь 2013), хочет осуществить продажу в этом году. Т.к. он не может претендовать на налоговый вычет, может ли он заменить налоговый вычет расходами согласно статье 220 п.2 подпункт 2. Налогового кодекса РФ? Чтобы заплатить налоги от разницы между суммой покупки квартиры в 2013 г. и суммой продажи в этом? Какие документы необходимо будет предоставить в налоговые органы после продажи квартиры? Заранее спасибо!
