Спор с банком - можно ли расходовать наличные деньги по договору займа без сдачи их в банк?

₽ VIP

Да, это действительно так, сначала необходимо было сдать деньги в банк

Здравствуйте, Наталья, действительно, согласно указанию ЦБ РФ от 20.06.2007 № 1843-У предусматривает расходование поступивших в кассу денежных средств на выплату зарплаты: 2. Юридические лица и индивидуальные предприниматели могут расходовать наличные деньги, поступившие в их кассы за проданные ими товары, выполненные ими работы и оказанные ими услуги, а также страховые премии на заработную плату, иные выплаты работникам (в том числе социального характера), стипендии, командировочные расходы, на оплату товаров (кроме ценных бумаг), работ, услуг, выплату за оплаченные ранее за наличный расчет и возвращенные товары, невыполненные работы, неоказанные услуги, выплату страховых возмещений (страховых сумм) по договорам страхования физических лиц с учетом положений пункта 1 настоящего Указания.

Наличные деньги, принятые юридическими лицами, не являющимися кредитными организациями, и индивидуальными предпринимателями от физических лиц в качестве платежей в пользу иных лиц в случаях, соответствующих законодательству Российской Федерации, не могут расходоваться на цели, указанные в абзаце первом настоящего пункта, и подлежат сдаче в полном размере в кассы кредитных организаций (их структурных подразделений).

Вопрос о расходовании поступивших наличных денежных средств по договору займа в кассу юрлица не урегулирован, т.е. в указании ЦБ РФ вообще нет упоминания о договорах займа, как источника наличных денежных средств для выплаты зарплаты, но и нельзя также отнести поступившие денежные средства как полученные от физлица в качестве платежей в пользу иных лиц (абз.2 п.2 указания ЦБ РФ).

Поэтому, если в законодательстве нет четкого предписания по исполнению какой-то нормы, то действует принцип: разрешено то, что не запрещено. Ведь запрета использовать поступившие по договору займа денежные средства на выплату зарплаты в указании ЦБ РФ нет. Полагаю, что Вы могли расходовать денежные средства на выплату зарплаты без сдачи денег в банк на основании вышеизложенного.

Наталья я не согласен с коллегой и считаю в ваших действиях есть состав правонарушения предусмотренного ст.15.1 КОАП РФ " Нарушения порядка работы с денежной наличностью...

С уваж.Виктор

А я, в свою очередь, не согласна с коллегой. Состава правонарушения, предусмотренного ст.15.1 КоАП РФ нет, потому что нарушение порядка работы с денежной наличностью и порядка ведения кассовых операций должно выразиться:

1. в осуществлении расчетов наличными деньгами с другими организациями сверх установленных размеров, чего нет в описанном случае;

1. неоприходовании (неполном оприходовании) в кассу денежной наличности, данный признак также отсутствует;

3. несоблюдении порядка хранения свободных денежных средств,отсутствует данный признак; 4. в накоплении в кассе наличных денег сверх установленных лимитов,отсутствует данный признак.

Состава правонарушения нет.