Продажа земельного участка физическим лицом / Земельное право - 466 советов адвокатов и юристов
Не совсем. Возврат налога на доходы физических лиц (имущественный налоговый вычет) предусмотрен лишь для случаев приобретения в собственность жилого дома, квартиры или доли (долей) в них (статья 220 НК РФ). Возврат НДФЛ при покупке другого имущества не предусмотрен.
Кроме этого, статьей 220 НК РФ предусмотрена возможность освобождения от уплаты НДФЛ при продаже имущества. Если это имущество находилось в собственности 3 года и более, то от уплаты налога освобождается вся вырученная сумма. Если это имущество находилось в собственности менее 3 лет, то вычет предоставляется в сумме 1 млн. руб. для жилых домов, квартир, дач, садовых домиков и земельных участков, и 125 тыс. руб. – для иного имущества.
С уважением, Моя супруга (частный предприниматель, на едином налоге) взяла в кредит автомобиль. На днях она полностью погасила кредит. У меня вопрос: я где-то слышал, что налоговые органы должны вернуть супруге 13% от стоимости покупки. Так ли это?
Не совсем. Возврат налога на доходы физических лиц (имущественный налоговый вычет) предусмотрен лишь для случаев приобретения в собственность жилого дома, квартиры или доли (долей) в них (статья 220 НК РФ). Возврат НДФЛ при покупке другого имущества не предусмотрен.
Кроме этого, статьей 220 НК РФ предусмотрена возможность освобождения от уплаты НДФЛ при продаже имущества. Если это имущество находилось в собственности 3 года и более, то от уплаты налога освобождается вся вырученная сумма. Если это имущество находилось в собственности менее 3 лет, то вычет предоставляется в сумме 1 млн. руб. для жилых домов, квартир, дач, садовых домиков и земельных участков, и 125 тыс. руб. – для иного имущества.
С уважением,
СпроситьНалог на доходы физических лиц платить Вы будете, т.к. получили доход, являющийся объектом налогообложения (статья 208 НКРФ). Ставка налога составляет 13 % (статья 224 НКРФ). Имущественный налоговый вычет, предусмотренный статьей 220 НКРФ, в данном случае не предоставляется, поскольку предназначен только для сделок по продаже жилых домов, квартир, включая приватизированные жилые помещения, дач, садовых домиков или земельных участков.
С уважением, Буду ли я платить подоходний налог с физических лиц, если мой доход (по договру купли продажи) составил 420 т. руб. от продажи склада. Склад находился в моем владении 3,5 года. Спасибо.
Налог на доходы физических лиц платить Вы будете, т.к. получили доход, являющийся объектом налогообложения (статья 208 НКРФ). Ставка налога составляет 13 % (статья 224 НКРФ). Имущественный налоговый вычет, предусмотренный статьей 220 НКРФ, в данном случае не предоставляется, поскольку предназначен только для сделок по продаже жилых домов, квартир, включая приватизированные жилые помещения, дач, садовых домиков или земельных участков.
С уважением,
СпроситьУважаемая Дарья! согласно Ст. 333.38.НК РФ Льготы при обращении за совершением нотариальных действий
От уплаты государственной пошлины за совершение нотариальных действий освобождаются:
5) физические лица - за выдачу свидетельств о праве на наследство при наследовании:
жилого дома, а также земельного участка, на котором расположен жилой дом, квартиры, комнаты, если эти лица проживали совместно с наследодателем на день смерти наследодателя и продолжают проживать в этом доме (этой квартире, комнате) после его смерти;
По этому если Вы прописаны(будете) вместе с дедушкой то дешевле будет оформить завещание
С уважением Сергей Викторович Как дешевле переоформить квартиру с моего дедушки на меня. Дедушка проживает в другом месте, а я живу в его квартире. Квартира приватизирована. В частности рассматриваем вопрос завещания и купли-продажи, или есть другие способы? Спасибо.
Уважаемая Дарья! согласно Ст. 333.38.НК РФ Льготы при обращении за совершением нотариальных действий
От уплаты государственной пошлины за совершение нотариальных действий освобождаются:
5) физические лица - за выдачу свидетельств о праве на наследство при наследовании:
жилого дома, а также земельного участка, на котором расположен жилой дом, квартиры, комнаты, если эти лица проживали совместно с наследодателем на день смерти наследодателя и продолжают проживать в этом доме (этой квартире, комнате) после его смерти;
По этому если Вы прописаны(будете) вместе с дедушкой то дешевле будет оформить завещание
С уважением Сергей Викторович
СпроситьУважаемый Игорь!
При продажи земельных участков, дач, садовых домиков (и т.д.) Вам предоставляется имущественный налоговый вычет, в размере полученной от продажи суммы, при условии, если вы были собственником недвижимости три года и более. (ст.220 Налогового Кодекса РФ)
Если Вы были собственником менее трех лет, то сумма имущественного вычета составит в вашем случае 1 000 000 рублей, а следовательно от 200 000 рублей вам необходимо заплатить 13% налога на доходы физических лиц.
С уважением, У меня такой вопрос: продал земельный участок с жилым домом в Московской области, которыми владел более двух лет. Цена в договоре 1 200 000 рублей. Какие налоги и сколько мне надо будет заплатить?
Уважаемый Игорь!
При продажи земельных участков, дач, садовых домиков (и т.д.) Вам предоставляется имущественный налоговый вычет, в размере полученной от продажи суммы, при условии, если вы были собственником недвижимости три года и более. (ст.220 Налогового Кодекса РФ)
Если Вы были собственником менее трех лет, то сумма имущественного вычета составит в вашем случае 1 000 000 рублей, а следовательно от 200 000 рублей вам необходимо заплатить 13% налога на доходы физических лиц.
С уважением,
СпроситьДоговор кукпли-продажи недвижимости в простой писмьенной форме с регистарцией в учреждении юстиции по ергистрации прав на недвижимость по месту нахождения участка.
Документы:
1 Заявление.
2. Копия квитанции об оплате государственной регистрации с предъявлением подлинника.
4. Подлинник нотариально удостоверенной доверенности, выданной представителю юридического (физического) лица, на совершение действий по регистрации права и копия
5. Физическое лицо предъявляет документ, удостоверяющий личность.
6. Копия распорядительного акта на землю.
7. Подлинник кадастрового плана земельного участка и копии
8. Иные имеющиеся у землепользователя документы (свидетельства, государственные акты и т.п.), в копии и подлиннике. Ответьте, пожалуйста, на наши вопросы:
1. Какие документы необходимы при продаже земельного участка?
2. Последовательность оформления этой сделки?
3. Можно ли заключить сделку у любого натариуса? Заранее блгодарны.
Договор кукпли-продажи недвижимости в простой писмьенной форме с регистарцией в учреждении юстиции по ергистрации прав на недвижимость по месту нахождения участка.
Документы:
1 Заявление.
2. Копия квитанции об оплате государственной регистрации с предъявлением подлинника.
4. Подлинник нотариально удостоверенной доверенности, выданной представителю юридического (физического) лица, на совершение действий по регистрации права и копия
5. Физическое лицо предъявляет документ, удостоверяющий личность.
6. Копия распорядительного акта на землю.
7. Подлинник кадастрового плана земельного участка и копии
8. Иные имеющиеся у землепользователя документы (свидетельства, государственные акты и т.п.), в копии и подлиннике.
СпроситьСоставьте "Дополнительное соглашение к договору купли-продажи зем.уч. от "__" ______ 2003г." и в ключите туда пункт касающийся расходов связанных с регистрацией договора. Стороны договора его подписывают. Удачи. Между двумя физическими лицами заключен договор купли-продажи земельного участка. Но в нем не указано, КТО несет расходы, связанные с государственной регистрацией договора купли-продажи и т.д. Есть мнение, что все расходы ложатся на покупателя. Так ли это? И как поступить продавцу в такой ситуации?
Составьте "Дополнительное соглашение к договору купли-продажи зем.уч. от "__" ______ 2003г." и в ключите туда пункт касающийся расходов связанных с регистрацией договора. Стороны договора его подписывают. Удачи.
СпроситьУважаемая Светлана! Законодательством предусмотрены два вида стоимости земли: кадастровая стоимость (используется для налогообложения) и рыночная стоимость, которая устанавливается в соответствии с федеральным законом об оценочной деятельности. При купле-продаже применяется рыночная стоимость. Ее может определить оценщик. Поскольку Вы не указали, для каких целей и где Вы покупаете землю, то на второй вопрос ответить сложно. Ограничений по площади по купле-продаже между физическими лицами нет. Существуют ограничения на размеры земельных участков, предоставляемых гражданам в собственность из земель, находящихся в государственной или муниципальной собственности.
С уважением, Оськина Светлана Сергеевна Как определить стоимость покупаемого участка земли? Есть ли ограничения по площади, приобретаемого мной участка?
Уважаемая Светлана! Законодательством предусмотрены два вида стоимости земли: кадастровая стоимость (используется для налогообложения) и рыночная стоимость, которая устанавливается в соответствии с федеральным законом об оценочной деятельности. При купле-продаже применяется рыночная стоимость. Ее может определить оценщик. Поскольку Вы не указали, для каких целей и где Вы покупаете землю, то на второй вопрос ответить сложно. Ограничений по площади по купле-продаже между физическими лицами нет. Существуют ограничения на размеры земельных участков, предоставляемых гражданам в собственность из земель, находящихся в государственной или муниципальной собственности.
С уважением, Оськина Светлана Сергеевна
СпроситьДоговор о купле-продаже заключается в простой письменной форме и подлежит обязательной государственной регистрации в учреждении юстиции по регистрации прав на недвижимое имущество и сделок с ним. Так что у нотариуса необязательно заключать договор. Только по желанию. Я, физическое лицо, прибретаю земельный участок у физического лица в деревне (Московская область). Все неоходимые документы, касающиеся земли, оформляются в организациях г. Мытищи, за которыми закреплена земля. Ответьте, пожалуйста, обязательно ли также оформлять Договор купли-продажи между физическими лицами в г. Мытищи или можно это сделать в любой нотариальной конторе г. Москвы. Большое спасибо!
Договор о купле-продаже заключается в простой письменной форме и подлежит обязательной государственной регистрации в учреждении юстиции по регистрации прав на недвижимое имущество и сделок с ним. Так что у нотариуса необязательно заключать договор. Только по желанию.
СпроситьКонечно, же свидетельство о праве собственности с планом участка, а также документы, на основании которых он и приобрел право собственности. Потребуется нотариально заверенное согласие его супруги (если таковая есть) на продажу участка. Имейте в виду, для того, чтобы зарегистрировать Вашу сделку, Продавцу необходимо будет оформить "новое" свидетельство о праве собственности, а это - время... Какие документы целесообразно потребовать у Продавца земельного участка, находящегося в Московской области при купли-продаже этого участка. Продавец - физическое лицо. Покупатель - физическое лицо.
Конечно, же свидетельство о праве собственности с планом участка, а также документы, на основании которых он и приобрел право собственности. Потребуется нотариально заверенное согласие его супруги (если таковая есть) на продажу участка. Имейте в виду, для того, чтобы зарегистрировать Вашу сделку, Продавцу необходимо будет оформить "новое" свидетельство о праве собственности, а это - время...
СпроситьУважаемая Анна! Согласно пункта 13 части 1 ст.217 Налогового кодекса РФ освобождаются от налога на доходы физических лиц доходы налогоплательщиков, получаемые от продажи выращенных в личных подсобных хозяйствах скота, кроликов, нутрий, птицы, продукции животноводства, растениеводства, цветоводства и пчеловодства как в натуральном. так и в переработанном виде.
Однако эта льгота предоставляется при условии представления документа (справки), выданной органом местного самоуправления, правлениями садового, садово-огородного товарищества, подтверждающего, что продаваемая продукция произведена налогоплательщиком на принадлежащем ему или членам его семьи земельном участке, используемом для ведения личного подсобного хозяйства, дачного строительства, садоводства и огородничества. Правы ли налоговые органы, теребующие подачу декларации на доходы от продаж овощей с приусадебного участка?
Уважаемая Анна! Согласно пункта 13 части 1 ст.217 Налогового кодекса РФ освобождаются от налога на доходы физических лиц доходы налогоплательщиков, получаемые от продажи выращенных в личных подсобных хозяйствах скота, кроликов, нутрий, птицы, продукции животноводства, растениеводства, цветоводства и пчеловодства как в натуральном. так и в переработанном виде.
Однако эта льгота предоставляется при условии представления документа (справки), выданной органом местного самоуправления, правлениями садового, садово-огородного товарищества, подтверждающего, что продаваемая продукция произведена налогоплательщиком на принадлежащем ему или членам его семьи земельном участке, используемом для ведения личного подсобного хозяйства, дачного строительства, садоводства и огородничества.
СпроситьФизическое лицо не является плательщиком налога с прибыли, а платит налого на доходы с физических лиц. После продажи участка сведения о сумме сделки поступят в налоговую инспекцию, где путем специального расчета с учетом Вашего дохода за истекший год и иных факторов будет определена сумма налога. Количество соток значения не имеет. Скажите пожалуйста какой % налога с прибыли я заплачу, если продам земельный уасток за 6-8 тыс дол. Участок 12 соток. С уважением Валентина. Г.Самара.
Физическое лицо не является плательщиком налога с прибыли, а платит налого на доходы с физических лиц. После продажи участка сведения о сумме сделки поступят в налоговую инспекцию, где путем специального расчета с учетом Вашего дохода за истекший год и иных факторов будет определена сумма налога. Количество соток значения не имеет.
СпроситьПо договору купли-продажи, при условии соблюдения норм ст. 45 (в зависимости от стоимости и ст. 46) ФЗ"Об обществах с ограниченной ответственностью".
Налогом с продаж данная сделка на облагается. НК РФ.
" Статья 350. Операции, не подлежащие налогообложению (освобождаемые от налогообложения)
1. Не подлежат налогообложению (освобождаются от налогообложения) операции по реализации физическим лицам следующих товаров (работ, услуг):
зданий, сооружений, земельных участков и иных объектов, относящихся к недвижимому имуществу, а также ценных бумаг". Уважаемый Юрий!
Налогом с продаж будет облагаться сделка, платеж по который осуществляется в наличной форме. В случае, если платеж осуществлен в безналичной форме, налог с продаж не взимается. Как юрлицо может продать магазин одному из учредителей, к тому же директору? Облагается ли такая сделка налогом с продаж? Спасибо.
По договору купли-продажи, при условии соблюдения норм ст. 45 (в зависимости от стоимости и ст. 46) ФЗ"Об обществах с ограниченной ответственностью".
Налогом с продаж данная сделка на облагается. НК РФ.
" Статья 350. Операции, не подлежащие налогообложению (освобождаемые от налогообложения)
1. Не подлежат налогообложению (освобождаются от налогообложения) операции по реализации физическим лицам следующих товаров (работ, услуг):
зданий, сооружений, земельных участков и иных объектов, относящихся к недвижимому имуществу, а также ценных бумаг".
СпроситьУважаемый Юрий!
Налогом с продаж будет облагаться сделка, платеж по который осуществляется в наличной форме. В случае, если платеж осуществлен в безналичной форме, налог с продаж не взимается.
СпроситьУважаемый Сергей! Для регистрации права собственности на земельный участок требуется представление следующих документов:
1. Заявление правообладателя. 2. Подлинный платежный документ, подтверждающий внесение платы за регистрацию. 3. Документы, удостоверяющие личность заявителя (правообладателя). Для юридического лица - свидетельство о регистрации, учредительные документы, устав со всеми действующими изменениями и дополнениями, копии справок о присвоении кодов статистики и ИНН, документ, подтверждающий полномочия физического лица, представляющего юридическое лицо. 4. Правоустанавливающий документ (акт, изданный органом государтсвенной власти или органами местного самоуправления, договор купли-продажи (мены, дарения и др.) земельного участка, свидетельство о праве на наследство, судебное решение, вступившее в законную силу или другие документы). Перечень документов необходимых для регистрации права собственности на земельный участок в московской области.
Уважаемый Сергей! Для регистрации права собственности на земельный участок требуется представление следующих документов:
1. Заявление правообладателя. 2. Подлинный платежный документ, подтверждающий внесение платы за регистрацию. 3. Документы, удостоверяющие личность заявителя (правообладателя). Для юридического лица - свидетельство о регистрации, учредительные документы, устав со всеми действующими изменениями и дополнениями, копии справок о присвоении кодов статистики и ИНН, документ, подтверждающий полномочия физического лица, представляющего юридическое лицо. 4. Правоустанавливающий документ (акт, изданный органом государтсвенной власти или органами местного самоуправления, договор купли-продажи (мены, дарения и др.) земельного участка, свидетельство о праве на наследство, судебное решение, вступившее в законную силу или другие документы).
СпроситьВ случае продажи участка вы должны будете заплатить обычный подоходный налог. Вы также вправе произвести налоговый вычет в размере, не превышающем 1 000 000 рублей. Правда, данным вычетом вы можете воспользоваться один раз в жизни. В том случае, если передача участка будет оформляться договором дарения, налог будет платить одариваемый, в соответствии с законом "О налоге на имущество переходящее в порядке наследования или дарения". Данные договора подлежат обязательной государственной регистрации. Я соираюся продавать земельный участок. Подскажите, как лучше оформить сделку. И удерживаются ли налоги (пошлины) при продаже земельного участка физическим лицом? Спасибо.
В случае продажи участка вы должны будете заплатить обычный подоходный налог. Вы также вправе произвести налоговый вычет в размере, не превышающем 1 000 000 рублей. Правда, данным вычетом вы можете воспользоваться один раз в жизни. В том случае, если передача участка будет оформляться договором дарения, налог будет платить одариваемый, в соответствии с законом "О налоге на имущество переходящее в порядке наследования или дарения". Данные договора подлежат обязательной государственной регистрации.
СпроситьУважаемый Кирилл! Насколько я понимаю, речь идет о представлении документов в Учреждение юстиции (регистрационную палату) для регистрации права собственности на земельный участок на основании договора купли-продажи. В этом сулчае необходимо предстваить в Регистрационную палату следующие документы: 1) заявление продавца; 2) заявление покупателя; 3) документ, удостоверяющий личность заявителя; 4) подлинный платежный документ, подтверждающий внесение платы за государственную регитсрацию (для физических лиц - не более 3 минимальных размеров оплаты труда); 5) договор купли-продажи земли; 6) землеотводные документы: постановление главы администрации о предоставлении земельного участка или свидетельство о вещном праве на земельный участок; план земельного участка, заверенный Комитетом по земельным ресурсам и землеустройству. Какие документы надо представить для купли-продажи земельного участка под жилищное строительство.
Уважаемый Кирилл! Насколько я понимаю, речь идет о представлении документов в Учреждение юстиции (регистрационную палату) для регистрации права собственности на земельный участок на основании договора купли-продажи. В этом сулчае необходимо предстваить в Регистрационную палату следующие документы: 1) заявление продавца; 2) заявление покупателя; 3) документ, удостоверяющий личность заявителя; 4) подлинный платежный документ, подтверждающий внесение платы за государственную регитсрацию (для физических лиц - не более 3 минимальных размеров оплаты труда); 5) договор купли-продажи земли; 6) землеотводные документы: постановление главы администрации о предоставлении земельного участка или свидетельство о вещном праве на земельный участок; план земельного участка, заверенный Комитетом по земельным ресурсам и землеустройству.
СпроситьВам необходимо будет только уплатить РЕГИСТРАЦИОННЫЙ СБОР за регистрацию договора купли-продажи земли в размере, не превышающем 3 минимальных размера оплаты труда для физических лиц(размер сбора устанавливается в каждом субъекте РФ индивидуально, но не превышает 3 МРОТ для физических лиц (в настоящее время - это 300 рублей), согласно п. 3 Постановления Правительства РФ от 26 февраля 1998 г. № 248 "Об установлении максимального размера платы за государственную регистрацию прав на недвижимое имущество и сделок с ним"). Заверять договор купли-продажи у нотариуса в настоящий момент российское законодательство НЕ ТРЕБУЕТ, оставляя это на усмотрение сторон. В случае же нотариального удостоверения договора вы будете платить пошлину в размере 1,5 % от суммы сделки. Сколько стоит оформление договора купли-продажи земельного участка размером 14 соток (нотариальные услуги, регистрация и тд.)?
Вам необходимо будет только уплатить РЕГИСТРАЦИОННЫЙ СБОР за регистрацию договора купли-продажи земли в размере, не превышающем 3 минимальных размера оплаты труда для физических лиц(размер сбора устанавливается в каждом субъекте РФ индивидуально, но не превышает 3 МРОТ для физических лиц (в настоящее время - это 300 рублей), согласно п. 3 Постановления Правительства РФ от 26 февраля 1998 г. № 248 "Об установлении максимального размера платы за государственную регистрацию прав на недвижимое имущество и сделок с ним"). Заверять договор купли-продажи у нотариуса в настоящий момент российское законодательство НЕ ТРЕБУЕТ, оставляя это на усмотрение сторон. В случае же нотариального удостоверения договора вы будете платить пошлину в размере 1,5 % от суммы сделки.
Спросить
