Резидент договор займа / Договор - 24 советов адвокатов и юристов
Валютные операции между резидентами и нерезидентами контролирует государство, поэтому такие сделки нельзя проводить наличными — только через банковские счета, и каждую сделку нужно подтверждать документами по ней. Можно ли передавать по договору займа резиденту РФ деньги в иностр валюте нерезиденту рф наличными?
Валютные операции между резидентами и нерезидентами контролирует государство, поэтому такие сделки нельзя проводить наличными — только через банковские счета, и каждую сделку нужно подтверждать документами по ней.
СпроситьЗдравствуйте, консультации данного вида являются не бесплатными! Займ вы можете оформить только в рублях. Но можно указать, что эквивалент по курсу рубля к... ЦБ РФ. По общему правилу резиденты РФ не имеют права заключать договоры займа в иностранной валюте (ч. 1 ст. 9 Федерального закона от 10.12.2003 N 173-ФЗ "О валютном регулировании и валютном контроле"). как сформулировать предмет договора, если я даю займ в валюте и хочу чтобы мне вернули в валюте?
Займ вы можете оформить только в рублях. Но можно указать, что эквивалент по курсу рубля к... ЦБ РФ.
Спросить
По общему правилу резиденты РФ не имеют права заключать договоры займа в иностранной валюте (ч. 1 ст. 9 Федерального закона от 10.12.2003 N 173-ФЗ "О валютном регулировании и валютном контроле").
СпроситьЕсли Вы выступали в качестве стороны по договору, соответственно, все риски по сделке несете именно Вы. Равным образом это относится и к необходимости исполнения налоговых обязательств. Налогоплательщиками налога на доходы физических лиц признаются физические лица, являющиеся налоговыми резидентами Российской Федерации, а также физические лица, получающие доходы от источников (ст. 207 НК РФ). А не получится двойного налогообложения? Ведь я фактически дохода не получил, а получили только родители. Есть этому подтверждение и расписка, мой договор займа с такими же процентами у них. А то по закону получается и я и они должны заплатить налог. Но доходы то у меня нет? Я дал взаймы под проценты моему знакомому. Своих денег у меня не было и я взял деньги у родителей под такой-же процент. Выступил как посредник. Кто должен платить НДФЛ я или папа, если деньги я переводил ему деньги на счет. В квитанциях на перевод в банк указано, что от меня, отцу или сразу отдавал ему в руки.
Если Вы выступали в качестве стороны по договору, соответственно, все риски по сделке несете именно Вы. Равным образом это относится и к необходимости исполнения налоговых обязательств. Налогоплательщиками налога на доходы физических лиц признаются физические лица, являющиеся налоговыми резидентами Российской Федерации, а также физические лица, получающие доходы от источников (ст. 207 НК РФ).
Спросить
А не получится двойного налогообложения? Ведь я фактически дохода не получил, а получили только родители. Есть этому подтверждение и расписка, мой договор займа с такими же процентами у них. А то по закону получается и я и они должны заплатить налог. Но доходы то у меня нет?
СпроситьВы в реестр включились в банкротстве? Надо начислять проценты по договору займа если заемщик находится в стадии банкротства и является резидентом Германии.
Здравствуйте! Заключение договора займа с нерезидентом правомерно при соблюдении процедуры регистрации сделки в уполномоченном банке согласно закону о валютном регулировании и валютном контроле. Может ли компания-нерезидент РК выдавать ТОО-резиденту РК возвратный финансовый займ?
Здравствуйте! Заключение договора займа с нерезидентом правомерно при соблюдении процедуры регистрации сделки в уполномоченном банке согласно закону о валютном регулировании и валютном контроле.
Спросить
Данный вопрос регулируется Положением «О порядке получения резидентами кредитов, займов в иностранной валюте от нерезидентов и предоставления резидентами займов в иностранной валюте» (далее - Положение), утвержденным постановлением Правления НБУ № 270 от 17.06.2004.
Положение предусматривает обязательную регистрацию кредитного договора в Национальном Банке Украины в случае [b]уступки первоначальным кредитором права требования нерезиденту.[/b] В этом случае будет осуществляться регистрация кредитного договора, в котором одной из сторон выступит нерезидент. Нужно ли вносить в единый реестр договор переуступке займа?
Данный вопрос регулируется Положением «О порядке получения резидентами кредитов, займов в иностранной валюте от нерезидентов и предоставления резидентами займов в иностранной валюте» (далее - Положение), утвержденным постановлением Правления НБУ № 270 от 17.06.2004.
Положение предусматривает обязательную регистрацию кредитного договора в Национальном Банке Украины в случае уступки первоначальным кредитором права требования нерезиденту. В этом случае будет осуществляться регистрация кредитного договора, в котором одной из сторон выступит нерезидент.
СпроситьЗдравствуйте Вы правильно сделали что указали договор дарения потому что он в этом случае освобождается от налогов Спасибо за ваше обращение на наш сайт Удачи вам. Здравствуйте. Подскажите, пожалуйста, такой вопрос. В 2016 году моему отцу (резиденту РФ) брат, являющийся нерезидентом (он гражданин Испании) перечислил в долг с возвратом денежную сумму 8000 евро. В 2017 году отец умер. При возврате долга какой код вида операции необходимо указать. Мы сделали два перевода и указали дарение близкому родственнику. Правильно ли мы сделали? Или нужно указывать возврат займа? Никаких официальных документов договора займа не производилось.
Здравствуйте Вы правильно сделали что указали договор дарения потому что он в этом случае освобождается от налогов Спасибо за ваше обращение на наш сайт Удачи вам.
СпроситьДа должен с суммы полученного дохода исчисляться и платить налог 13%. Удачи Вам и всего всего всего всего самого наилучшего. НКРФ не рассматривает доходы по договорам займа между физическими лицами как объект налогообложения. Однако вы вправе задекларировать данный доход и уплатить по аналогии с доходами от банковских вкладов 13% с суммы превышения ключевой ставки центробанка. Здравствуйте.
Получая прибыль, гражданин РФ, если он резидент, то есть проживает преимущественно в Российской Федерации, должен платить налог на доходы физических лиц 13%.
То есть, платить он должен, когда прибыль получает, то есть проценты за пользование займом. Занимая деньги под проценты, должен ли человек дающий в долг платить проценты государству? Ведь он получает прибыль? Спасибо.
Да должен с суммы полученного дохода исчисляться и платить налог 13%. Удачи Вам и всего всего всего всего самого наилучшего.
Спросить
НКРФ не рассматривает доходы по договорам займа между физическими лицами как объект налогообложения. Однако вы вправе задекларировать данный доход и уплатить по аналогии с доходами от банковских вкладов 13% с суммы превышения ключевой ставки центробанка.
Спросить
Здравствуйте.
Получая прибыль, гражданин РФ, если он резидент, то есть проживает преимущественно в Российской Федерации, должен платить налог на доходы физических лиц 13%.
То есть, платить он должен, когда прибыль получает, то есть проценты за пользование займом.
Спросить
Оформление договора займа между резидентом и не резидентом РФ - налоговые нагрузки и паспорт сделки.
Добрый день! нет, паспорт сделки между ФЛ не нужен Составляем договор займа между физическими лицами - резидентом и не резидентом РФ. Заимодавец является гражданином США. Получательгражданин РФ. Будут ли дополнительные налоговые нагрузки и необходимо ли оформлять паспорт сделки?
Здравствуйте. Это все зависит от договора займа. Я через суд хочу взыскивать задолженность с моего заемщика. Между нами был оформлен договор возмездного бессрочного займа. В данном случае как будет высчитываться банковский процент, за весь период от начала подписания договора или от подачи на рассмотрения в суд. И второй вопрос по поводу того что я резидент Республики Беларусь и должник РФ.Ставка будет считаться по какому нац. банку-РБ или РФ?Заранее благодарен за ответ!
Документы должны соответствовать основанию платежа, указанному отправителем. Например, если перевод был по договору займа, то договор займа. Какие документы Резиденту РФ необходимо предоставить в банк на территории РФ для получения перевода денежных средств со счета открытого в банке в Киргизии? (перевод между своими счетами в первый и в последний раз)
Документы должны соответствовать основанию платежа, указанному отправителем. Например, если перевод был по договору займа, то договор займа.
СпроситьЗдравствуйте!На основании п.п. 1 п. 1 ст. 208 и п. 1 ст. 209 НК РФ доходом физического лица являются полученные по договору займа проценты. Они облагаются по ставке 13%, если физическое лицо - резидент РФ, и по ставке 30% - если физическое лицо не является резидентом . Один юрист мне ответил, что я не должна платить никакой налог. Другой, что если я не заполняла декларацию, то тоже не должна платить. А Вы мне отвечаете, что должна. Кто же прав? В какой статье ФЗ я могу найти конкретный ответ на мою ситуацию: поход, полученный от одноразового дохода на процент полученный от дачи денег частному лицу взаймы? Должна ли я платить налог, если я давала деньги взаймы частному лицу под процент, превышающий % ЦБ. Деньги и процент по займу были возвращены в принудительном порядке по решению суда через суд. приставов.
Здравствуйте!На основании п.п. 1 п. 1 ст. 208 и п. 1 ст. 209 НК РФ доходом физического лица являются полученные по договору займа проценты. Они облагаются по ставке 13%, если физическое лицо - резидент РФ, и по ставке 30% - если физическое лицо не является резидентом .
Спросить
Один юрист мне ответил, что я не должна платить никакой налог. Другой, что если я не заполняла декларацию, то тоже не должна платить. А Вы мне отвечаете, что должна. Кто же прав? В какой статье ФЗ я могу найти конкретный ответ на мою ситуацию: поход, полученный от одноразового дохода на процент полученный от дачи денег частному лицу взаймы?
СпроситьВ отношении налогов-только Налоговый кодекс.
Можете еще почитать выдержку-
МИНИСТЕРСТВО ФИНАНСОВ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ ПИСЬМО
от 8 сентября 2011 г. N 03-04-05/6-639
Департамент налоговой и таможенно-тарифной политики рассмотрел письмо по вопросу обложения налогом на доходы физических лиц сумм денежных средств, выплачиваемых по договору займа, заключенному между физическими лицами, и в соответствии со ст. 34.2 Налогового кодекса Российской Федерации (далее - Кодекс) разъясняет следующее.
Согласно ст. 210 Кодекса при определении налоговой базы по налогу на доходы физических лиц учитываются все доходы налогоплательщика, право на распоряжение которыми у него возникло.
Статья 41 Кодекса определяет доход как экономическую выгоду в денежной или натуральной форме, учитываемую в случае возможности ее оценки и в той мере, в которой такую выгоду можно оценить, и определяемую для физических лиц в соответствии с гл. 23 "Налог на доходы физических лиц" Кодекса.
Перечень доходов, освобождаемых от обложения налогом на доходы физических лиц, содержится в ст. 217 Кодекса. Доходов в виде сумм денежных средств, выплачиваемых по договору займа, указанная статья не содержит.
Таким образом, в случае возврата заемщиком суммы денежных средств, превышающей полученную им сумму займа, у заимодавца возникает экономическая выгода (доход), подлежащая налогообложению налогом на доходы физических лиц.
В отношении указанного дохода п. 1 ст. 224 Кодекса установлена налоговая ставка в размере 13 процентов.
СпроситьЗдравствуйте. Если займ составите, то нет
Лучше уж дарение Расписку от него возьмите о том, что денежные средства по договору займа Вы ему вернули в полном объеме. Спасибо. Дарение нам не подходит. А разве нельзя сразу после подписания договора займа, аннулировать его или написать расписку, что деньги возвращены наличными и претензий друг к другу нет? Дмитрий Сергеевич, благодарю Вас за ответ. Закон допускает вернуть долг (сумма крупная) наличными? Займ получала банковским переводом в валюте за границу, расплатилась в РФ наличными или все таки есть валютные ограничения при выплатах займов наличными? То есть ограничения на использование наличных рублей или валюты в расчетах по займам Мне нужно, чтобы мой брат резидент РФ переслал мне, нерезиденту, мои валютные средства на основании нотариального договора беспроцентного займа, по которому я их получаю от него как бы в долг. Есть ли возможность обезопасить себя от последующих возможных претензий брата на эти деньги?
Расписку от него возьмите о том, что денежные средства по договору займа Вы ему вернули в полном объеме.
Спросить
Дмитрий Сергеевич, благодарю Вас за ответ. Закон допускает вернуть долг (сумма крупная) наличными? Займ получала банковским переводом в валюте за границу, расплатилась в РФ наличными или все таки есть валютные ограничения при выплатах займов наличными?
СпроситьК сожалению нет, деньгами можно воспользоваться не ранее, чем по истечении 3 лет со дня рождения ребенка. Исключением из этого правила является использование средств капитала на погашение ипотечного кредита или уплату процентов по кредиту. В этом случае использовать средства можно в любое время после рождения второго или последующего ребенка, не дожидаясь трехлетнего возраста. Мой коллега объяснил точку зрения закона. Однако, рекомендовал бы Вам воспользоваться схемой договора займа, чтобы не связываться с ипотекой и не платить бешенные проценты. Мы живём в п.Угра Смол. обл,где нет строительства жилья. Обращался в местные органы власти, где мне предложили стать на очередь для получения жилья как молодая семья, но с той оговоркой что жилья в районе нет, ищите старые разбитые дома и ремонтировать за свой счет. На данный момент мы проживаем с детьми по съёмным квартирам. Можем ли мы воспользоваться материнским капиталом для покупки жилья, нашему второму ребёнку 4 месяца?
К сожалению нет, деньгами можно воспользоваться не ранее, чем по истечении 3 лет со дня рождения ребенка. Исключением из этого правила является использование средств капитала на погашение ипотечного кредита или уплату процентов по кредиту. В этом случае использовать средства можно в любое время после рождения второго или последующего ребенка, не дожидаясь трехлетнего возраста.
СпроситьЗдравствуйте Олег. Сам по себе факт перечисления денежных средств на счет физического лица без учета оснований такого перечисления не может квалифицироваться как доход физического лица.
В соответствии с Законом "О бухгалтерском учете" любые перечисления юридического лица должны быть документально обоснованы. Таким документом, как правило, является договор. В зависимости от вида договора и определяется являются ли денежные средства, перечисленные физическому лицу его доходом. Так, если денежные средства перечислены в порядке исполнения договора займа (получение или возврат денежных сумм), то эти суммы не являются доходом. (А вот других примеров и не припоминается...) Является ли сам факт перевода денежных средств от юридического лица (резидента) на банковский счет физического лица (резидента) формой дохода, т.е. облагаемой в 13% суммой?
Здравствуйте Олег. Сам по себе факт перечисления денежных средств на счет физического лица без учета оснований такого перечисления не может квалифицироваться как доход физического лица.
В соответствии с Законом "О бухгалтерском учете" любые перечисления юридического лица должны быть документально обоснованы. Таким документом, как правило, является договор. В зависимости от вида договора и определяется являются ли денежные средства, перечисленные физическому лицу его доходом. Так, если денежные средства перечислены в порядке исполнения договора займа (получение или возврат денежных сумм), то эти суммы не являются доходом. (А вот других примеров и не припоминается...)
СпроситьЧтобы никто не догадался, возьмите за основу текущую ставку рефинансирования ЦБ РФ. Причем в контракте не ставьте ее численное выражение по состоянию на сегодняшний день, а пропишите общий метод определения процента за пользование заемными средствами, исходя из величины ставки на день возврата займа либо опишите какую-то периодичность. При заключении договора займа резидентом у неризидента регламентируется ли проценты по займу? Т.е. в банке заявили, что можно указать любой процент по займу (0-100%), но такие крайности вызывают повышенный интерес у государства. Каков на данный момент стандартный процен по данному роду сделок?
Чтобы никто не догадался, возьмите за основу текущую ставку рефинансирования ЦБ РФ. Причем в контракте не ставьте ее численное выражение по состоянию на сегодняшний день, а пропишите общий метод определения процента за пользование заемными средствами, исходя из величины ставки на день возврата займа либо опишите какую-то периодичность.
СпроситьДоговор займа может быть беспроцентный (ст. 809 ГК РФ). Для этого, условие о беспроцентности необходимо внести в договор. Следует учесть, что между резидентами заем может быть только в валюте РФ - рублях.
С уважением. Всмегда ди заключение договора займа предусматривает получение по нему процентов займодавцем. В нашем случае физ. лицо (он же учредитель) собирается официально по договору дать 5 000$ в заем организации, обязан ли он получать проценты или нет? Денис.
Договор займа может быть беспроцентный (ст. 809 ГК РФ). Для этого, условие о беспроцентности необходимо внести в договор. Следует учесть, что между резидентами заем может быть только в валюте РФ - рублях.
С уважением.
СпроситьЭто гражданско-правовые отношения, а не налоговые. Поэтому может. Сделка законная, если закон иного государства допучкает предоставление поручительств иностранными гражданами. Требования устанавливаются законом и договором поручительства. последствия нарушения - в договоре поручительства. Может ли резидент поручится за займ нерезидента? Причем нерезидент берет займ в иностранном банке и резидент дает поручительство туда же. а) Законна ли такая сделка? В) Требования, обязательные для исполнения данной сделки. С) Каковы последствия нарушения.
Это гражданско-правовые отношения, а не налоговые. Поэтому может. Сделка законная, если закон иного государства допучкает предоставление поручительств иностранными гражданами. Требования устанавливаются законом и договором поручительства. последствия нарушения - в договоре поручительства.
СпроситьОтношения по возврату суммы займа могут при определенных условиях подпадать под понятие "валютная опреация" и регулироваться законом "О валютном регулировании и валютном контроле".
Необходимо анализировать текст договора займа. Какой порядок погашения рублевого займа резидентом нерезиденту? Есть ли какие-то ограничения на возврат суммы займа?
Отношения по возврату суммы займа могут при определенных условиях подпадать под понятие "валютная опреация" и регулироваться законом "О валютном регулировании и валютном контроле".
Необходимо анализировать текст договора займа.
СпроситьСогласно ст. 807 ГК РФ заем предоставляется на условиях возврата, поэтому сумма займа не является доходом физического лица по смыслу ст. 208 НК РФ и налогом на доходы физ. лиц не облагается.
Непонятно только, каким образом сумма займа по договору в рублях, перечисляется на валютный счет? В этом случае валютой договора займа является соответствующая иностранная валюта, перечисленная на счет заемщика, что требует соблюдения положений валютного законодательства.
С уважением, Обязано ли физическое лицо - резидент РФ платить налоги (и какие) если ФИЗИЧЕСКОЕ лицо гражданин иностранного государства - не резидент на основании договора, составленного в простой письменной форме (сумма в рублях), предоставил беспроцентный займ путем перевода средств на ВАЛЮТНЫЙ счет резидента в коммерческом банке РФ?
Согласно ст. 807 ГК РФ заем предоставляется на условиях возврата, поэтому сумма займа не является доходом физического лица по смыслу ст. 208 НК РФ и налогом на доходы физ. лиц не облагается.
Непонятно только, каким образом сумма займа по договору в рублях, перечисляется на валютный счет? В этом случае валютой договора займа является соответствующая иностранная валюта, перечисленная на счет заемщика, что требует соблюдения положений валютного законодательства.
С уважением,
СпроситьВ РФ денежной единицей для совершения экономических операций является рубль. Вы можете составить договор займа в условных единицах, указав, что сумма возвращается в рублях по курсу ЦБ РФ на день возврата. Ответьте на следующий вопрос: может ли физическое лицо (резидент) предоставить займ в долларах США другому физическому лицу (резиденту). Займ предполагается предоставить в безналичной форме. Спасибо за ответ.
В РФ денежной единицей для совершения экономических операций является рубль. Вы можете составить договор займа в условных единицах, указав, что сумма возвращается в рублях по курсу ЦБ РФ на день возврата.
СпроситьУважаемый Александр! Согласно ч. 4 п. 1 ст. 2 Гражданского кодекса РФ, правила, установленные гражданским законодательством, применяются к отношениям с участием иностранных граждан, лиц без гражданства и иностранных юридических лиц, если иное не предусмотрено федеральным законом.
Т.е. нерезидент по российскому законодательству может быть займодавцем. И, если договор будет заключен на территории России, нерезидент должен будет передать по договору займа только российские рубли или сумму в рублях, эквивалентную сумме в долларах США, т. к., в соответствии со ст. 317 Гражданского кодекса РФ, денежные обязательства должны быть выражены в рублях.
Желаю Удачи! Вопрос по ЗАЙМУ! Может ли ф/лицо нерезидент дать наличные деньги (российские рубли или доллары США) в долг ф/лицу резиденту на срок более года? Спасибо.
Уважаемый Александр! Согласно ч. 4 п. 1 ст. 2 Гражданского кодекса РФ, правила, установленные гражданским законодательством, применяются к отношениям с участием иностранных граждан, лиц без гражданства и иностранных юридических лиц, если иное не предусмотрено федеральным законом.
Т.е. нерезидент по российскому законодательству может быть займодавцем. И, если договор будет заключен на территории России, нерезидент должен будет передать по договору займа только российские рубли или сумму в рублях, эквивалентную сумме в долларах США, т. к., в соответствии со ст. 317 Гражданского кодекса РФ, денежные обязательства должны быть выражены в рублях.
Желаю Удачи!
СпроситьС 01.01.2000 г. Налоговый орган в соответствии со ст.86-1 НК РФ имеет право осуществлять контроль за соответствием расходов физического лица( резидента России),приобретающего недвижимость, его доходам.
На основании ст. 86 НК РФ при заполнении специальной налоговой декларации Вы вправе только сослаться на заключенные договоры займа,за счет которых Вы оплатили недвижимость.Вы не обязаны прикладывать копии договоров ( необходимо указать данные займодавца и его реквизиты).Если же Вы прикладываете к специальной декларации копии договоров,то налоговый орган вправе потребовать подлинные документы для ознакомления. Имеет ли право в этом году налоговая инспекция осуществлять контроль за крупными расходами физических лиц, например, при покупке недвижимости?
Если имеет, каким образом отразить те доходы, которые, к примеру, мне дали в долг, не оформляя никаких документов?
С 01.01.2000 г. Налоговый орган в соответствии со ст.86-1 НК РФ имеет право осуществлять контроль за соответствием расходов физического лица( резидента России),приобретающего недвижимость, его доходам.
На основании ст. 86 НК РФ при заполнении специальной налоговой декларации Вы вправе только сослаться на заключенные договоры займа,за счет которых Вы оплатили недвижимость.Вы не обязаны прикладывать копии договоров ( необходимо указать данные займодавца и его реквизиты).Если же Вы прикладываете к специальной декларации копии договоров,то налоговый орган вправе потребовать подлинные документы для ознакомления.
СпроситьЧитайте также:
- Договор займа суд
- Договор суммы займа
- Долг по договору займа
- Срок договора займа
- Дело о договоре займа
- Оформить договор займа
- Договор займа организации
- Сумма долга по договору займа
- Возврат по договору займа
- Подали в суд по договору займа
- Взыскание по договору займа
- Иск по договору займа
- Расписка как договор займа
- Расписка это договор займа
- Договор займа на какой срок
