Переоформление земельного участка по договору купли-продажи - затраты и налоги

199₽ VIP

Здравствуйте, Сергей! Давайте по порядку.

1. При покупке по договору купли-продажи (ст.549 ГК РФ) никакой (при определенных обстоятельствах его платит продавец, а не покупатель!), только госпошлину 2000 рублей за регистрацию права в Росреестре согласно пп.22 п.1 ст.333.33 НК РФ. А вот в следующем году уже придет земельный налог.

2. Если же Вы продавец, то если продаете раньше минимального срока владения, предусмотренного статьей 217.1 НК РФ, то налог (НДФЛ) 13% (для налоговых резидентов РФ) платится с разницы между продажной ценой (если право собственности перешло после 1 января 2016 года, то не ниже 70% кадастровой стоимости) и налоговым вычетом, который равен максимальному из двух значений: 1 млн. руб. (пп.1 п.2 ст.220 НК РФ) либо фактическим документально подтвержденным затратам на приобретение (пп.2 п.2 ст.220 НК РФ).

Доброе утро, Сергей Егорович!

По затратам Вам обойдется оплата госпошлины в размере 2000 рублей за регистрацию права собственности на земельный участок. Земельный налог относится к местным, поэтому он устанавливается и регулируется не только НК РФ, но и нормативными актами муниципалитетов. Для расчета земельного налога нужно определить кадастровую стоимость земельного участка. Она содержится в ЕГРН, поэтому, чтобы ее узнать, нужно обратиться в Росреестр. Для льготных категорий граждан при расчете земельного налога может быть предусмотрен вычет в размере стоимости 600 кв. м. от площади земельного участка. К таким гражданам относятся, например, пенсионеры, инвалиды и ветераны. Полный перечень лиц, которые могут воспользоваться таким вычетом, указан в п. 5 ст. 391 НК РФ.

Следующее, что нужно узнать для правильного расчета налога – его ставка. Ее можно найти в нормативно-правовом акте муниципалитета, на территории которого находится участок. Если там ставки нет, следует обратиться к ст. 394 НК РФ – в ней указаны ставки, которые применяются в таких случаях.

Также налог будет зависеть от периода владения участком в календарном году, за который он рассчитывается. Это важно, если вы купили или продали участок в течение года.

Земельный налог физлиц рассчитывают в налоговой инспекции в автоматическом режиме. Но так как при расчете нужно учитывать много факторов, содержащихся в разных источниках, в нем может быть допущена ошибка, например, в размере кадастровой стоимости или периоде владения участком. Поэтому, получив налоговое уведомление, лучше проверить содержащуюся в нем сумму налога к уплате с помощью калькулятора земельного налога.

Здравствуйте Сергей Егорович!

Объясняю Вам!

Во первых, непонятно, что значит переоформлять, т.е. Вы не написали Ваш статус: Вы продавец или покупатель

Если Вы продавец, то все зависит от того, сколько земельный участок находился в Вашей собственности. Если превышен минимальный срок владения в 5 лет на основании ст. 217.1. Особенности освобождения от налогообложения доходов от продажи объектов недвижимого имущества НК РФ, то от уплаты налога в 13% Вы будете освобождены

Если Вы покупатель, то Вы можете рассчитывать, в соответствии со ст.220. Имущественные налоговые вычеты НК РФ на возврат НДФЛ с суммы в 2 млн рублей, т.е. 260 тыс

3. Имущественный налоговый вычет предоставляется с учетом следующих особенностей:

1) имущественный налоговый вычет предоставляется в размере фактически произведенных налогоплательщиком расходов на новое строительство либо приобретение на территории Российской Федерации одного или нескольких объектов имущества, указанного в подпункте 3 пункта 1 настоящей статьи, не превышающем 2 000 000 рублей.

Стоимость оформления договора купли продажи у нотариуса 25–30 тыс. рублей либо составление договора специалистом — около 3 тыс. рублей.

Госпошлина в соответствии со ст. 333.33. Размеры государственной пошлины за государственную регистрацию, а также за совершение прочих юридически значимых действий НК РФ — 2 тыс. рублей.

ЕДИНСТВЕННЫМ доказательством зарегистрированного за вами права собственности с 15.07.2016 года является именно запись в ЕГРН и ни что другое.

Поэтому у покупателя возникает обязанность по уплате государственной услуги регистрации права собственности. Размер госпошлины определяется Налоговым кодексом РФ пп.22 п.1 ст.333.33 НК РФ и на 2022 год составляет — 2 000.0 рублей.

Договор купли-продажи вы можете составить сами Если же обратитесь к услугам юриста, то это вам обойдется примерно 3000-5000 руб. А больше и нет затрат

Покупатель на основании Главы 31 Налогового кодекса РФ как собственник участка будет обязан ежегодно платить земельный налог.

"Налоговый кодекс Российской Федерации (часть вторая)" от 05.08.2000 N 117-ФЗ (ред. от 14.07.2022, с изм. от 11.10.2022) (с изм. и доп., вступ. В силу с 01.10.2022)

НК РФ Глава 31. ЗЕМЕЛЬНЫЙ НАЛОГ

Если сделку осуществите в 2022 году, то покупатель должен уплатить земельный налог до 1 декабря 2023 года. Земельный налог платится от кадастровой стоимости земельного участка по ставкам, утвержденным представительным органом местного самоуправления Здесь покупателю особо не нужно заморачиваться по поводу сколько ему платить. Все сведения есть в налоговой инспекции и покупателю в конце сентября 2023 года придет извещение из налоговой об уплате земельного налога В этом извещении будет указана сумма налога к оплате.

2 Продавец же если он продал землю до истечения минимального срока владения землей должен уплатить НДФЛ. Если срок владения больше, то согласно статей 217 и 217.1 НК РФ налог платить не нужно пи продаже Этот срок составляет либо три года, когда земля приобретена до 1 января 2016 года, либо пять лет, когда земля приобретена после 1 января 2016 года.

Если срок владения меньше минимального то НДФЛ платится 13 % с кадастровой стоимости На основании статьи 220 НК РФ можно уменьшить налогооблагаемую базу применив налоговый вычет в сумме 1 млн руб, если цена земли больше 1 млн руб Если же цена земли при продаже меньше 1 млн руб, то налог не нужно платить, здесь значения не имеет сколько лет земля находилась в собственности продавца. Если все таки нужно будет платить налог, то вначале согласно статьи 2229 НК РФ до 30 апреля 2023 года подается декларация в налоговую А сам налог нужно будет заплатить до 15 июля 2023 года.

Здравствуйте Уважаемы Сергей Егорович!

1. Не зная стоимость зем. участка, обстоятельств по сделке, и не видя документов, очень сложно Вас проконсультировать.

2. За саму регистрацию земельного участка в Росреестре необходимо оплатить гос. пошлину в размере 350 руб. Согласно НК РФ Статья 333.33. Размеры государственной пошлины за государственную регистрацию, а также за совершение прочих юридически значимых действий.

24) за государственную регистрацию права собственности физического лица на земельный участок для ведения личного подсобного хозяйства, огородничества, садоводства, индивидуального гаражного или индивидуального жилищного строительства, либо на создаваемый или созданный на таком земельном участке объект недвижимого имущества - 350 рублей;

Если есть строения домик, то еще дополнительно 2 т.р.

Составить Договор купли-продажи можете как сами, так и с помощью юриста, оплату узнавайте отдельно.

3. Налог за покупку не платиться, налог платит продавец если владеет менее 5 лет, 13 % от цены указанной в ДКП.

3. Совет перед покупкой, проверьте обязательно все правоустанавливающие документы на зем. участок, проверьте продавца на долги, межевание.

Всего Вам наилучшего!