Оказание услуг ИП как физлицу

349₽ VIP

Ответ отключен модератором

Да конечно. Так и нужно делать.

Причем тут ИП и образование ребенка, это чисто родители - как физические лица

Согласно п.1 ст. 2 ГК РФ предпринимательская деятельность направлена на систематическое получение прибыли от пользования имуществом, продажи товаров, выполнения работ или оказания услуг.

Родители, нанимая Вас для оказания своему ребенку услуг не извлекают прибыли от этих действий. А потому факт их ИП никакого значения не имеет и не влияет на Ваше налогообложение и на ихнее тоже.

ДОговор с ними , разумеется, Вы вправе заключить.

Здравствуйте, уважаемый Василий!

Индивидуальные предприниматели и так являются физическими лицами. Это указано в ст. 23 Гражданского кодекса РФ. Кроме того, заключая с Вами договоре об обучении своего ребенка, родители заказывают услугу в личных целях, не связанных с предпринимательской деятельностью. Поэтому в договоре не нужно указывать, что родители имеют статус ИП. На Ваши налоги это никак не повлияет.

Заключение договора с физическими лицами ( в соответствии со ст. 23 Гражданского кодекса РФ ИП являются физ.лизцами) для самозанятого не является обязательным. Но такой документ, оформленный в письменном виде, помогает закрепить договорённости сторон и минимизировать риски возникновения спорных ситуаций. Тем более, договор очень полезен в тех случаях, когда предполагается длительное сотрудничество между сторонами.

В текст соглашения рекомендуется добавить следующие специальные положения:

Стороны при заключении договора исходили из того, что Исполнитель применяет специальный налоговый режим «Налог на профессиональный доход».

Ответ отключен модератором

Здравствуйте уважаемый Василий!

В данном случае Вы вправе с ними заключить договор как с физлицом об обучении ребенка, т.е. родители заказывают услугу в личных целях, не связанных с предпринимательской деятельностью (ст.2 ГК РФ).

А соответственно никак не влияет на налогообложение.

Рад был Вам помочь!

Да, можете.

В указанном случае оплата ваших занятий с ребенком является потребительскими расходами его родителей, а не затратами на предпринимательскую деятельность.

Как указано в преамбуле закона от 7 февраля 1992 г. N 2300-I "О защите прав потребителей" потребитель - гражданин, имеющий намерение заказать или приобрести либо заказывающий, приобретающий или использующий товары (работы, услуги) исключительно для личных, семейных, домашних и иных нужд, не связанных с осуществлением предпринимательской деятельности.

В соответствии с п.1 ст.2 ГК РФ предпринимательской является самостоятельная, осуществляемая на свой риск деятельность, направленная на систематическое получение прибыли от пользования имуществом, продажи товаров, выполнения работ или оказания услуг.

Образование и обучение ребенка является семейными нуждами его родителей, поэтому не имеют отношения к предпринимательской деятельности родителей.

Если Вы, Василий, самозанятый, то какие проблемы-то?!

Родители ребёнка, которого Вы обучаете, как физические лица и перечислят Вам деньги по договору на Ваш счёт самозанятого. С этой суммы с Вас должны удержать налог в 4%.

См. Закон о самозанятых.

Ответ отключен модератором

Уважаемый Василий, здравствуйте!

Судя по Вашему предыдущему вопросу, Вы ИП на НПД, поэтому для того, чтобы Вы отчисляли налоги по ставке 4% в соответствии с ч.1 ст. 10. Налоговые ставки Федеральный закон от 27.11.2018 N 422-ФЗ "О проведении эксперимента по установлению специального налогового режима "Налог на профессиональный доход" Вы должны оказывать образовательные услуги только физическим лицам

Однако, если вы работаете по договору об оказании платных образовательных услуг, одной из сторон которого в качестве заказчиков выступают индивидуальные предприниматели, то ч.2 этой статьи императивно устанавливает ставку налога в размере 6% без всяких возможных исключений

2) 6 процентов в отношении доходов, полученных налогоплательщиками от реализации товаров (работ, услуг, имущественных прав) индивидуальным предпринимателям для использования при ведении предпринимательской деятельности и юридическим лицам.

Могу ли я с ними заключить договор как с физлицом с соответствующим отчислением более маленького процента налогов?

Можете, так как в ч.3 ст.54. Договор об образовании Федерального закона от 29.12.2012 N 273-ФЗ "Об образовании в Российской Федерации" допускается заключение договора об оказании образовательных услуг от имени или физического или юридического лица, т.е. стороны сами определяют в каком статусе они могут заключить этот договор

Здравствуйте Василий

Оказывая образовательную услугу самостоятельно в порядке ст.32 Федерального закона от 29.12.2012 N 273-ФЗ (ред. от 28.02.2025) "Об образовании в Российской Федерации" (с изм. и доп., вступ. в силу с 01.04.2025) вы вправе заключить договор с родителем ребенка как с физ.лицом конечно, который будет выступать в договоре законным представителем ребенка

__

Родитель тем самым заключает договор не в целях извлечения прибыли как физ.лицо , а не ИП.

__

С уважением

Ответ отключен модератором

Вы можете заключить договор об оказании услуг с исполнителем в качестве заказчика таких услуг.

Уменьшение налога для физлица невозможно, платите 13%.

Уменьшить можно, если у Вас ИП на режиме УСН или статус самозанятого.

Договор оформляется в простой форме.

Все зависит от Вашего налогового статуса.

- см. ст. 421, 779 ГПК РФ

Добрый день, Василий!

В Вашей ситуации заключение договора на оказание образовательных услуг с родителями ребенка, оба из которых являются индивидуальными предпринимателями, возможно на общих основаниях, как с физическими лицами. Ключевым моментом является цель приобретения услуги: если образовательные услуги оказываются для личных, семейных нужд, а не для нужд предпринимательской деятельности, то родители выступают в данном случае как потребители — физические лица.

--------

Преамбула Закона РФ от 7 февраля 1992 г. № 2300-I «О защите прав потребителей» определяет потребителя как гражданина, приобретающего услуги исключительно для личных, семейных, домашних и иных нужд, не связанных с осуществлением предпринимательской деятельности. Следовательно, если родители оплачивают занятия для своего ребенка, такие расходы не относятся к их предпринимательской деятельности, а являются потребительскими.

В соответствии с пунктом 1 статьи 2 Гражданского кодекса РФ (ГК РФ), предпринимательской признается самостоятельная, осуществляемая на свой риск деятельность, направленная на систематическое получение прибыли от пользования имуществом, продажи товаров, выполнения работ или оказания услуг. Поскольку оплата образовательных услуг для ребенка не связана с получением прибыли и не направлена на осуществление предпринимательской деятельности, родители в данном случае действуют как физические лица.

Таким образом, Вы вправе заключить договор на оказание образовательных услуг с родителями ребенка как с физическими лицами, даже если они зарегистрированы в качестве индивидуальных предпринимателей. В этом случае налогообложение Вашей деятельности будет осуществляться по ставкам, применяемым к доходам, полученным от физических лиц, что, как правило, предполагает более низкую налоговую нагрузку по сравнению с доходами от юридических лиц или ИП, использующих услуги для бизнеса.

Резюмируя изложенного выше, да, Вы можете заключить договор с родителями-ИП как с физическими лицами, если услуги приобретаются для личных, семейных нужд, а не для предпринимательской деятельности. Это соответствует положениям преамбулы Закона РФ от 07.02.1992 № 2300-I «О защите прав потребителей» и п. 1 ст. 2 ГК РФ.

С уважением, Д.А.Разина

Да, вы можете заключить договор с родителями как с физическими лицами, даже если они являются индивидуальными предпринимателями (ИП).

Статья 18: Граждане могут иметь гражданские права и нести обязанности. В частности, они имеют право заключать договоры, не запрещенные законом.

Статья 23: Гражданин вправе заниматься предпринимательской деятельностью без образования юридического лица с момента государственной регистрации в качестве индивидуального предпринимателя.

Статья 420: Граждане и юридические лица свободны в заключении договора. Понуждение к заключению договора не допускается, за исключением случаев, когда обязанность заключить договор предусмотрена ГК РФ, законом или добровольно принятым обязательством.

В заключение, заключение договора с родителями как с физическими лицами возможно.

Здравствуйте.

Вы зарегистрированы как самозанятое лицо? Вам и нужно в этом случае заключить договор с родителями как с физическими лицами, поскольку обучение их ребенка никак не относится к их предпринимательской деятельности, в данном случае они являются потребителями услуг, поскольку пользуются Вашими услугами для личных нужд.

Согласно преамбуле Закона о защите прав потребителей:

потребитель - гражданин, имеющий намерение заказать или приобрести либо заказывающий, приобретающий или использующий товары (работы, услуги) исключительно для личных, семейных, домашних и иных нужд, не связанных с осуществлением предпринимательской деятельности;

Соответственно, налог в этом случае Вы будете платить 4%, а не 6% (если являетесь плательщиком налога на профессиональный доход), в соответствии со ст.10 Закона 422-ФЗ.

С уважением.

Да, в вашей ситуации вы можете заключить договор на оказание образовательных услуг именно с родителями ребёнка как с физическими лицами, поскольку оплата занятий носит личный, семейный характер и не связана с осуществлением предпринимательской деятельности.

Это основано на следующих нормах права:

1. Позиция о потребителях закреплена в законе РФ от 7 февраля 1992 года № 2300-1 «О защите прав потребителей», где в преамбуле указано, что потребителем является гражданин, приобретающий услуги для личных, семейных, домашних и иных нужд, не связанных с предпринимательской деятельностью.

2. Определение предпринимательской деятельности дано в п. 1 ст. 2 Гражданского кодекса РФ:

«Предпринимательская деятельность — это самостоятельная, осуществляемая на свой риск деятельность, направленная на систематическое получение прибыли от пользования имуществом, продажи товаров, выполнения работ или оказания услуг».

Физические лица уплачивают налог на доходы физических лиц (НДФЛ). Стандартная ставка НДФЛ составляет 13% для резидентов РФ и 30% для нерезидентов (статья 224 НК РФ).

Индивидуальные предприниматели

- Индивидуальные предприниматели имеют возможность выбрать одну из специальных налоговых режимов, позволяющих снизить налоговую нагрузку:

- Упрощенная система налогообложения (УСН):

- Доходы — 6%.

- Доходы минус расходы — 15%.

- Патентная система налогообложения (ПСН):

- Фиксированная ставка налога зависит от вида деятельности и региона.

- Единый сельскохозяйственный налог (ЕСХН):

- Ставка 6%, применяется исключительно для сельскохозяйственных производителей.

- Налог на профессиональный доход («самозанятые», НПД):

- 4% при работе с физическими лицами, 6% при работе с организациями и ИП.

Согласно Гражданскому кодексу РФ (часть первая, статья 421), граждане свободны в заключении договора. Однако важно учитывать особенности налоговой отчетности и уплаты налогов в зависимости от статуса сторон договора.

Если вы заключаете договор непосредственно с физическим лицом (родителями), то они будут обязаны самостоятельно декларировать полученный доход и уплатить соответствующий налог (обычно НДФЛ 13%). Вы же будете выступать источником выплаты дохода и обязаны удержать и перечислить этот налог в бюджет.

Однако если родители зарегистрированы как индивидуальные предприниматели, то возможны варианты оптимизации налогообложения путем заключения договора с ИП. Например, вы можете заключить договор оказания образовательных услуг с индивидуальным предпринимателем, применяющим упрощённую систему налогообложения (например, УСН с объектом налогообложения «доходы»), и тогда налоговая нагрузка составит всего 6%. Таким образом, вы сможете уменьшить размер налоговых платежей.