Обязательная аудиторская проверка - 722 советов адвокатов и юристов

При подозрении на мошенничество с деньгами бухгалтера в частной фирме была проведена аудиторская проверка без привлечения бухгалтера, проверка подтвердила наличие мошенничества с денежными перечислениями, было возбуждено уголовное дело, адвакат бухгалтера утверждает, что директор не имел права проводить аудиторскую проверку не предупредив об этом бухгалтера и не привлекая бухгалтера к проверке. Правочно ли его утверждение, ведь знай бухгалтер о проверке она моглауничтожить или спрятать документы.

Есть частное учреждение. Оно не участник бюджетного процесса (деньгами наделено по смете, не бюджетные деньги). Оно провело выплату увольняемому топ-руководителю. Аудиторская проверка сказала, что выплата нецелевая, т.к. никаким внутренним положением такие выплаты не предусмотрены. Однако подписывался доп. соглашение к трудовому договору при расторжении, которое предусматривало эту выплату (т.е. все было в рамках ФОТ). Чем защититься от аудиторов? Есть ли тут понятие "не целевого" расходования?

Кажется мы вложились в нечестного брокера. Должен быть вывод средств, но трейдер говорит, что что то пошло не так и будет аудиторская проверка от 3 месяцев до года. Такое возможно? Если аудит выявит нарушения, то мы можем потерять все средства. Это правда? Или это мошенники?

Я уволилась с предприятия по соглашению сторон 19.02.2014 г. Продолжаю ходить на работу, чтобы передать дела своей преемнице. Она увидела неточности в предоставленных документах (начисление оплаты по общежитию) доложила главбуху, хотят провести аудиторскую проверку, требуют передачи документов под расписку с 2011 года. Как поступить, могут ли подать в суд, если обнаружат нарушения?

Ирина.

А если ГЖИ дает отписку - что проведение аудиторских проверок не входит в круг ее полномочий? Что делать? Писать жалобу главному инспектору?

В организации при аудиторской проверке обнаружено хищение в полтора миллиона. Главный бухгалтер работает в единственном лице. Что за это хищение грозит главному бухгалтеру? Спасибо.

Я работала бухгалтером в частной фирме. Велась черная бухгалтерия (т.е. не платились налоги). Я была бухгалтером по первичной документации (от покупателей брала деньги и заносила их в кассу). Уволилась 1 октября 213 года. Сейчас меня обвиняют в том, что я не вноссила деньги в кассу, и забирала их себе. Касса велась в экселевском файле. Кассового аппарата не было, т.к. выписывались все документы от ИП. Что мне могут предъявить? И какой срок давности по аудиторской провереке в таком случае.

Я врач. Мне недоплачивают положенную мне зарплату. Могу ли я подать зачвление в убеп, дабы они провели аудиторскую проверку по факту.

В магазине была проверка с РЭС. обнаружили отсутствие пломбы на электросчетчике. Из работников никто не знает когда и почему. Как грамотно написать пояснительную?

Имеем 2-х поссорившихся учредителей ООО (доли 50/50).

1-й учредитель - еще и назначен директором.

С момента учреждения компании уже прошло 7 лет, ни разу не проводили ни аудит ни выездную налоговую проверку. Обороты порядка 80 млн. руб/год.

Вопрос: как 2-й может заставить 1-го провести проверку. 1-й конечно против всеми силами, т.к. есть что проверять.

Вариант за свой счет уже известен. Интересуют способы воздействия, которые приведут к проверке за счет компании.

Проверка выявит нанесение ущерба компании, хищения.

Нужен надежный вариант, от которого сложно будет отмазаться.

Являюсь новым председателем ЖСК и последние 6 лет не работала ревизионная комиссия. Выбрали новую РК. Скажите пожалуйста должна ли РК уведомлять о начале проверки и об объеме проверки и за какие года? И каким законом, актом регулируется? Ведь ЖК РФ и наш устав не регулирует ход проверки. За какие года имеет право проверить? Исковая давность вроде бы 3 года. Заранее благодарен за ответы.

В отношении коллеги начата служебная проверка по заявлению родителей в управление образования района. 9 октября в школе работали 2 независмых эксперта, 14 октября на основании телефонного звонка начальника управления образования директор отправляет текущие документы школы в управление, которое находится в 270 км от поселка. На 26 октября нет ни каких результатов проверки. С 7 октября коллега была временно отстранена от работы в 11 классе до окончания служебного расследования. Дороги сейчас нет (Якутия, самолеты уже не летают, зимней дороги еще нет) когда вернуться документы в школу неизвестно. Как долго может продолжаться такая проверка, и как скоро должны дать заключение по проверке? Насколько законна такая выемка документов по звонку, тем более что начальник управления в состав комиссии по служебному расследованию не входит.

У нас ТСЖ мы управляем сами без управляющей организации обязательно ли нам вести сайт и какое наказание может быть если мы не будем его вести?

Скажите, должна ли организация проводить аудиторскую проверку отчетности за 2022 год, если с 01.01.2023 она освобождается от обязательного аудита, но на ежегодном собрании в апреле 2022 года был утвержден аудитор? На момент проведения годового собрания изменения, касающиеся освобождения от обязательного аудита еще не вступили в силу и утвердить аудитора было обязанностью. Нужно ли (и можно ли) проводить внеочередное собрания акционеров для отмены ранее принятого решения о проведении обязательного аудита?

Спасибо.

Если после выездной проверки ПФР, обнаружена большая недоимка по налогам за три года (примерно 350 тыс. руб.) и еще штрафы и пени. (Получается примерно 450 тыс. руб.) Серой зарплаты нет, все нормально. Просто бухгалтер не облагал некоторые суммы (которые платились за счет прибыли) страховыми взносами. Что за это грозит бухгалтеру по зарплате? Заранее спасибо.

На предпртятии работодатель провел проверку физического лица нашел нарушения обязон он ознакомить с актом проверки который работодатель составил.

Представитель собственника-члена СНТ требует по записке (не заявлению) требует самостоятельно желает организовать и провести аудиторскую (внутреннюю) проверку, мотивируя тем, что не доверяет Ревизионной комиссии, избранной Общим собранием собственников-членов СНТ. При том, что была проведена соответствующая проверка Ревизионной комиссией, имеется заверенный Акт проверки. Вопрос: 1.Насколько законно данное деяние 2.Должен ли представитель собственника иметь доверенность?

Я главный бухгалтер организации. Внутренним аудитом была проведена проверка бухгалтерским документов и отчетности. Выявлены нарушения, с которыми я не согласна. Приказом меня отстранили от должности до внесения исправлений в бух. учет. До настоящего момента никкой деятельности по "устранению ошибок" не ведется. С меня требую передать дела исполняющему обязанности главного бухгалтера. Заявление по собственному желанию я написать отказалась. Правомерны ли действия руководства. На какой срок максимально меня могут отстранить от должности. И по какой причине в одностороннем порядке меня могут уволить. Спасибо.

Добрый день! У врача моего отделения в частной клинике при проверке Роспотребнадзора, выявлен поддельный сертификат от 2009 года. Работает у нас с 2013, настоящий сертификат от 2015 года. Письменного определения комиссии еще нет, нам сообщили об этом устно. Что грозит врачу и мне, как зав. отделением. У врача действительная первичка и учеба 2015 года. Спасибо.

В МКД большинство собственников на ОСС проголосовало за установку домофона. Отказавшиеся требуют не только ключи, но и индивидуальные коды для входа в подъезд. Ключи, естественно, им будут выданы, но обязаны ли мы предоставить им коды? С помощью установки домофона мы именно от кодов хотели избавиться, т.к. коды через курьеров и работников УК быстро становятся известны закладчикам наркотиков, мы уже устали от этой проблемы в подъездах. Мы хотим, чтобы вход был исключительно по ключу или звонку на трубку домофона. Если мы не обязаны предоставлять отказавшимся коды, на что можно сослаться в плане законодательства? Спасибо.

Должен ли работодатель согласовывать приказы о дисциплинарном наказании (замечание, выговор) на наказание работника с профсоюзной организацией в соответствии со статьей 193 или только приказы при увольнении в соответствии со статьей 374 ТК РФ.

У нас на предприятии работодатель привлек заместителя председателя профкома к дисциплинарной ответственности приказом объявил замечание.

На приказе нет визы профкома и профком не рассматривал его и не давал м.мнение на него. Правомерен ли такой приказ? Может ЛИ работник его обжаловать? Работодатель заявил что м.мнение дается только при увольнении члена профсоюза и прописал у себя в положении о дисциплинарном наказании, что виза профкома в приказе при выговоре и замечании на работника не берется и не запрашивается м.мнение профсоюза!

Есть консалтинговая фирма (не аудиторская, т.е. в реестре аудиторских организаций МФ её нет). Её учредитель, он же директор, имеет аттестат аудитора, выданный МФ. В реестре аудиторов МФ он присутствует. Ему присвоен ОРНЗ. Но в качестве индивидуального аудитора, он не зарегистрирован. Тем не менее, этот аудитор в нарушении ст. 6 Федерального закона от 30 декабря 2008 г. N 307-ФЗ Об аудиторской деятельности и Федерального стандарта аудиторской деятельности (ФСАД 1/2010), в течении 3-х лет (2011-2013) подписывает аудиторские заключения. Доход за это время глубоко за миллион. Вопрос: есть ли в данном случае состав преступления, предусмотренного ст. 171 УК РФ?

Скажите пожалуйста, имеет ли право ревизионная комиссия требовать оригиналы всех учредительных и первичных бухгалтерских документов для проведения проверки? И имеет ли право вновь избранная ревизионная комиссия проводить проверку прошедшего периода, причем проверка этого периода уже проводилась о чем есть соответствующий акт.

У нас заключен договор с медучреждением на медуслуги, нами организован медпункт. Имеем ли мы право как Заказчик проверять срок годности медикаментов и сроки поверки алкотестеров?

Здравствуйте! Меня зовут Оксана. Моего мужа осудили на 3 года по статья 228 часть 2 УК РФ. Я являюсь супругой и законным представителем. Скоро будет апелляционный суд и мне предстоит выступить с речью на суде. Я составила речь самостоятельно и хотелось бы на суд произвести впечатление. Хотелось бы обратиться с просьбой. К кому можно обратиться, чтобы проверили мой текст. Возможно некоторые слова неправильно подобрала. Возможно неправильно составила предложение. Не хотелось бы перед судом упасть в грязь лицом, а выступить красиво. Текст не большой. Очень волнуюсь. Спасибо.

Какие документы необходимо проверить перед заключением договора (Покупка по ДДУ)

На заключительном этапе строительства планируем приобретение квартиры в новостройке какие документы необходимо проверить?

На что обратить внимание в договоре?

В сентябре 2010 года мой муж приобрел в собственность квартиру у родного дяди. В феврале 2011 года муж предоставил в налоговую инспекцию декларацию по налогу на доходы физических лиц (форма 3-НДФЛ) за 2010 г., в которой заявил имущественный налоговый вычет. Налоговым органом после трех месяцев проверок был предоставлен имущественный налоговый вычет за 2010 г. и произведен возврат НДФЛ. В 2012 году муж вновь предоставил в налоговую инспекцию декларацию по налогу на доходы физических лиц (форма 3-НДФЛ) за 2010 г., в которой заявил имущественный налоговый вычет. И налоговый орган заинтересовал тот факт, что фамилия у продавца и покупателя одинаковая и потребовали пояснения о родственных отношениях. Муж пояснил, что он и продавец - племянник и дядя. Сейчас была проведена выездная проверка, по результатам которой с мужа предлагается взыскать не только налог, но и пени за неуплату налога и штраф. Подскажите, как правильно оформить возражение на акт выездной проверки?

Я собираюсь заниматься деятельностью - страхование продуктов повседневного спроса после их покупки. В чём суть: покупатель приходит в магазин, покупая товар, платит символический взнос в виде 1 рубя, тем самым принимает условия нашего договора-оферты. (с магазином договор тоже заключён). Если покупатель обнаруживает, что товар некачественный, то он звонит нам, и предъявив чек получает деньги, т.е. он обращается не в магазин, а напрямую к нам. Свой вид деятельности я характеризую по ОКВЭД 52.7 Ремонт бытовых изделий и предметов личного пользования, и хочу оформить ИП. Но суть в том, что я НЕ открываю страховую фирму, а оказываю некие сервисные услуги. Скажите правильно ли я выбрал ОКВЭД? И законна ли будет моя деятельность?

У нас в доме ТСЖ.

Была председатель (небольшого ума мадам) и управляющая (пенсионерка).

На сегодняшний день: через некоторое время после истечения гарантийного срока на дом, практически сбежала председатель ТСЖ (продав квартиру), передав дела (на сколько я знаю) одной из членов правления, которая в данный момент является и.о. председателя. Всё это время, председатель была лишь формально, а всем заправляла управляющая. На сегодняшний день наконец таки! Жители дома решили всё поменять.. (Из серии Лучше поздно, чем никогда!) Управляющая поняла, что больше развернуться ей не дадут и подала заявление об увольнении и потребовала, чтобы её как пенсионерку уволили за 24 часа..

Вопросы:

Как она должна передать свои полномочия? Обязательна ли в данном случае аудиторская проверка? Может ли она требовать быстрого увольнения, в связи с тем, что пенсионерка?

МЕНЯ ПРАВЛЕНИЕ ПРОСИТ СТАТЬ НОВЫМ ПРЕДСЕДАТЕЛЕМ ТСЖ. КАК ПРАВИЛЬНО ПРИНЯТЬ ДЕЛА?

Я являюсь 50% учредителем ООО. В связи с болезнью несколько лет был не в курсе финансово-хозяйственной деятельности фирмы. Компаньону нет доверия.

Планируется утвердить показатели фин-хоз. деятельности ООО на 2021 г и назначить аудитора за 2020 г. Для чего требуется решение участника (один в ООО). В какой срок по закону эти вопросы нужно решить и как выбрать аудитора и цену его услуг?

Моя часть доли ООО в уставном капитале 50% .у директора остальные 50%.у нас с ним конфликт. Могу ли я сделать оценку имущества фирмы без участия директора.

Я являюсь участником ООО с долей 50%. Я как физ. лицо заключила Договор с аудиторской компанией на проведение инициативного аудита данного ООО за мой собственный счёт. Документы, подтверждающие законность деятельности аудиторской компании Генеральному директору ООО предоставлены. Вопрос: вправе ли Генеральный директор ООО (он же учредитель с долей 25%) требовать предоставления ему копии Договора, заключенного между мною и аудиторской компанией? Или Договор является личной информацией, касающейся только меня и компании-аудитора?

В ООО два учредителя. У меня 20%, зам. директора. Второй учредитель (80%), он же ген. директор, принял на работу свою дочь по совместительству на несколько должностей. Подписал с ней трудовой договор, где кроме оклада обозначена выплата 50% от прибыли в качестве бонуса. Меня в реальности полностью отстранил от дел и предложил перейти на должность нач. ПТО с условием, что я не лезу ни в управление, ни в финансы, ни непосредственно в производство, занимаюсь только бумагами. Никаких претензий, что я до этого плохо справлялась в должности зам. директора нет. По сути все решения, особенно денежные, сейчас принимаются в пользу дочери, а не для развития ООО. Как я могу влиять на текущую деятельность ООО, на денежные распределения, управленческие решения, производственную деятельность? По уставу решающий голос 70%, единогласно только ликвидация.

Участник ООО (предприятие «ЗЕТ» , доля у которого 50% в Обществе, стал требовать на общем собрании ООО провести Аудит за 3 года. На собрании принято решение провести Аудит за его счёт. Предприятие «ЗЕТ» согласился и потребовал предоставить все бухгалтерские отчёты за 3 года. В ответ на требования Директор ООО согласился предоставить отчёты,но только по предоставлению трёх стороннего договора между ООО, Аудиторами и Участником ООО предприятие «ЗЕТ» (Правомочно требования Директора ООО на предоставление трёх стороннего договора на проведение Аудита?). предприятие «ЗЕТ» подало иск в суд с требованием в течении 3 дней предоставить ему массу бухгалтерских отчётов и договоров (всего 24 отчёта и договора).

Чего добивается предприятие «ЗЕТ» ? Что можно предпринять И как вести себя на суде директору ООО?

Имеет ли право председатель садоводческого товарищества, единолично, назначить аудиторскую проверку всей деятельности товарищества без собрания и согласия всех членов СТ, если бухгалтер не предоставляет нужных отчетов. Договор бухгалтер с товариществом не заключал, а бухгалтерскую деятельность ведет с 2009 года, когда председателем был совершенно другой человек. Все поручения и просьбы нового председателя игнорирует. Куда обратиться и у кого найти на нее управу?

Главбух фирмы скрывала налоги известными ей способами. Ген директор производственник и не знал об этом. Сейчас главбух шантажирует ген. директора, требуя огромную сумму денег за якобы сэкономленные налоги. К сожалению по соглашению сторон расстаться не получается. Также главбух периодически подделывала подписи на документах. Положение серьезное она грозит разорить фирму. Ранее у нее были инциденты с другими работодателями и также все заканчивалось шантажом. К сожалению узнали об этом слишком поздно. Ген. директор даже не разговаривал с ней о налогах и т.д. По видимому главбух специально что то делает чтобы потом шантажировать. Хотим назначить аудиторскую проверку. Но что нам делать с ней мы не знаем. Жалко ООО и всех работников.

У нас в ТСЖ на общем собрании был утвержден ревизор, но она отказалась проводить проверку после отчётного года ссылаясь на занятость, а собственники требуют заключении ревизора. Мы с такой ситуацией не разу не сталкивались. Вопрос можно ли пригласить на проведении ревизии другого бухгалтера со стороны?

Генеральный директор (он же учредитель) не принимает входящие письма от второго учредителя. Доля учредителей 50 % у каждого.

1. Суть письма-предоставить копии уставных документов, предоставить копии финансовой бухгалтерской отчётности за последний год. Последние 6 месяцев деятельность фирма не ведёт. Есть предположение, что финансовые документы велись с нарушением налогового законодательства.

2. За период с 2012 года не было распределения прибыли, хотя она должна была быть начислена. Второй учредитель предлагает выйти из фирмы и забрать только долю уставного капитала без прибыли.

Что можно сделать?

Вопрос об оказании услуг физ. лицом организации.

Организации нужно сделать оплату на расчетный счет, которого у меня (физ. лица) пока нет.

Как быстро мне сделают р/с в банке? И какой налог с этого я должна буду уплатить?

Нужен ли будет договор на оказание услуг и как его составить, что в нем должно быть?

Большое спасибо за Ваше драгоценное время!

Врач написал 2 Служебных записки, начальство пошло ему навстречу подписало. Но в первой Служебной записке вообще нет ни одного факта, только перечисляются отрицательные черты без подтверждения (ленивая, не исполняет должным образом обязанности). После разбора ситуации, естественно допущены повышенные тона как с одной стороны, так и с другой, медсестра предложила уладить конфликт заведующей поликлиники, указав, что факты не предоставлены, а вот у неё есть факты того, что врач проводит сотрудников поликлиники по ОМС, за это страховая компания платит деньги лечебному учреждению, а врач получает стимулирующие выплаты. В целом позиция администрации такова, что врач всегда прав. На следующий день была написана вторая докладная записка, где говорится, что медсестра неадекватная. В целом после этого, в буквальном смысле устроили травлю.

ООО за 2019 год не прошла аудиторскую проверку. Объем продаж составил 666796,1 тыс руб. Активов нет. Как правильно ответить банку который требует аудит чтобы избежать штрафных санкций.

Ответьте, пожалуйста, на следующие вопросы. Является ли обязательным условием наличие у работодателя заявления на обработку персональных данных от супруга муниципального служащего при проверке, размещении использовании сведений о доходах. От какой даты идёт исчисление времени наложения дисциплинарного взыскания: от даты обнаружения проступка (при проверке прокуратуры) или от даты проведения комиссии по решению конфликтов интересов. Также, в данном случае, моментом совершения проступка является дата подачи деклорации о доходах или дата обнаружения проступка при проверке Прокуратурой? Спасибо.

В отношении меня ведется служебное расследование, при ревизии обнаружилась недостача в один руб, в приказе указано провести служебное расследование в течении 10 дней.., но по настоящее время с результатом меня не ознакомили, нарушил ли сроки работадатель? И может работадатель увеличить срок не предупредив меня письмино? Так же один из члены комиссии ушёл в отпуск, вместо его проводит новый член комиссии, должен ли работадатель поставить меня в известность, что чле не в комиссии поменялись?

Я замещаю должность гос. гр. службы, начальник хочет меня убрать. По результатам ее представлений и служебных проверок мне дважды снижали размер премии на 10%. Теперь она вновь написала представление, была проведена проверка, но результатов мне до сих пор не сообщили и как я поняла, решение до сих пор не принято, поскольку я нахожусь в отпуске. Может ли мне быть сразу назначено предупреждение о неполном служебном соответствии, минуя замечание. И.т.п. ? Спасибо.

Управляющая компания получила сумму денег в 50 тысяч рублей по судебному приказу через взыскание ССП. В РИЦ бухгалтерия УК передала сведения о 40 тысячах, скрыв 10 тысяч. Утаив в отчётах эту сумму денег, бухгалтерия УК таким образом, фактически присвоила эту сумму (10 тысяч), поскольку в суммах начислений сумма в 10 тысяч не учитывалась и деньги были переведены РИЦ в пользу УК повторно.

Можно ли привлечь ответственного бухгалтера УК к уголовной ответственности по ст. 159.2, 160 УК РФ?

Заявление в полицию пишется в свободной форме или обязательной?

Надо ли пройти какую то промежуточную надзирающую инстанцию?

Я сотрудник ФСИН, могут ли взять с меня объяснения по поводу нарушения инструкции по охране, если с момента нарушения прошло 10 дней и более и могут ли меня наказать? Жду более адекватного ответа. И ещё забыл, начали искать на меня косяки после того как пожаловался начальнику, правильно ли это?

Распоряжением работодателя (Администрации) вынесено дисциплинарное взыскание 28 октября 2016 года в связи с неполным указанием дохода супруга. Сведения в виде доходов и расходов были представлены 25 апреля 2016. Согласно статье 27 Федерального закона 25-ФЗ "О муниципальной службе" порядок применения и снятия дисциплинарного взыскания осуществляется в соответствии с ТК РФ. Поэтому, вопрос: работодатель применил ко мне взыскание с нарушением срока взыскания шесть месяцев с даты совершения проступка (даты подачи декларации)?

При поездке в отпуск за границу работодатель (ИФНС) обязывает написать перед отпуском заявление. Работник неумышленно забыл, так как торопился и был большой объем работы. После приезда написал заявление, но спустя неделю, начальник отдела кадров настоял провести служебное расследование по нарушению. Правомерно ли это? И какое наказание может быть?

Отстранили от работы уже второй раз на еще один месяц, за несдачу экзамена по т/Б,сейчас требуют обьяснительную по этому поводу, меня хотят уволить, но пока не могут... так же являюсь членом УИК с правом решающего голоса! Могу ли я отказаться от обьяснительной и долго ли руководство может меня отстранили?