Здравствуйте уважаемая Таисия!
В рассматриваемом случае необходимо Вам приложить к авансовому отчету маршрут/квитанции электронного авиабилета и контрольные купоны железнодорожного билета. (п. 2 приказа Минтранса от 08.11.2006 № 134, п. 2 приложения к приказу Минтранса от 21.08.2012 № 322).
Таким вышеуказанных документов будет достаточно для подтверждения расходов на приобретение билетов, иных подтверждающих оплату билета, в том числе выписки, подтверждающей оплату банковской картой, не требуется.
При необходимости можете обратиться к любому из юристов портала для содействия и защиты и подготовки правовых документов (ст.779 ГК РФ оказание юр.услуг).
Удачи вам
Спросить
Согласно пункту 2 Приказа Минтранса Российской Федерации от 08.11.2006 № 134, а также пункту 2 Приложения к Приказу Минтранса от 21.08.2012 № 322, эти документы являются достаточными для подтверждения расходов на командировку.
образом, для авансового отчета в бухгалтерию вам нужно предоставить маршрут-квитанцию и контрольные купоны. Другие документы, подтверждающие оплату, такие как выписки из банка или доказательства использования банковских карт, не требуются, поскольку служебные билеты не оплачиваются. Если у вас есть дополнительные вопросы, рекомендуется уточнить процессы в вашей бухгалтерии, так как могут быть внутренние требования.
Спросить
Здравствуйте Таисия
Давайте по порядку изложу
Новый порядок учета билетов и ваучеров на проезд авиа- и железнодорожным транспортом был принят Приказом Минфина России от 14 сентября 2020 г. N 198н "О внесении изменений в приложения N 1 и N 2 к приказу Министерства финансов Российской Федерации от 1 декабря 2010 г. N 157н "Об утверждении Единого плана счетов бухгалтерского учета для органов государственной власти (государственных органов), органов местного самоуправления, органов управления государственными внебюджетными фондами, государственных академий наук, государственных (муниципальных) учреждений и Инструкции по его применению"
С 2021 года в составе денежных документов, подлежащих учету на счете 201 35, прямо поименованы перевозочные документы/билеты для проезда железнодорожным, авиационным транспортом, оформленные на бумажном носителе
___
Согласно п.169 Приложение N 2
Инструкции по применению единого плана счетов бухгалтерского учета для государственных органов власти (государственных органов), органов местного самоуправления, органов управления государственными внебюджетными фондами, государственных академий наук, государственных (муниципальных) учреждений С изменениями и дополнениями от:
27 апреля 2023 г.
Счет 201 35, предназначен для учета различных денежных документов: оплаченные талоны на бензин и масла, на питание и т.п., оплаченные путевки в дома отдыха, санатории, турбазы, полученные извещения на почтовые переводы, почтовые марки, конверты с марками, марки государственной пошлины, перевозочные документы (билеты) для проезда железнодорожным, авиационным транспортом, оформленные на бумажном носителе.
___
Таким образом: для финансового отчета вы вправе использовать билеты на бумажном носителе
___
Авиа- и железнодорожные билеты, оформленные на обычных бланках строгой отчетности, изготовленных типографским способом, учитываются в составе денежных документов на счете 201 35. Такие билеты приобретаются учреждением в целях обеспечения работников, иных лиц проездными документами в служебных целях, в том числе через подотчетное лицо, которому поручено от имени учреждения произвести покупку билетов. Проездные документы следует хранить в кассе учреждения, выдавать под отчет, а затем подотчетное лицо составляет Авансовый отчет (ф. 0504505) или Отчет о расходах подотчетного лица (ф. 0504520) с приложением документов, подтверждающих факт оказания услуг по перевозке
Спросить
Вам нужно приложить к авансовому отчету маршрут/квитанции электронного авиабилета и контрольные купоны железнодорожного билета. Этого вполне достаточно (п. 2 приказа Минтранса от 08.11.2006 № 134, п. 2 приложения к приказу Минтранса от 21.08.2012 № 322).
Спросить
Таисия, уважаемая!
Главное в том, что все Ваши расходы должны быть в соответствии со ст.325. Компенсация расходов на оплату стоимости проезда и провоза багажа к месту использования отпуска и обратно ТК РФ однозначно компенсированы
Судя по анализу вашего вопроса, Вы приобретали билеты, видимо в отпуск, самостоятельно, а исходя из локации г.Салехард, это авиационные билеты.
Поэтому все перевозочные документы перечислены в Приказе Минтранса РФ от 08.11.2006 N 134 "Об установлении формы электронного пассажирского билета и багажной квитанции в гражданской авиации"
Это Электронный пассажирский билет и багажная квитанция в гражданской авиации и Электронный полетный купон электронного билета (проще говоря, это посадочный талон)
Согласно Письма Министерства финансов Российской Федерации № 03-03-07/58432 от 17.08.2018, обязательного для исполнения всеми бухгатериями
...если авиабилет приобретен в бездокументарной форме (электронный билет), то оправдательными документами, подтверждающими расходы на приобретение авиабилета для целей налогообложения, являются сформированная автоматизированной информационной системой оформления воздушных перевозок маршрут/квитанция электронного документа (авиабилета) на бумажном носителе, в которой указана стоимость перелета, а также посадочный талон, подтверждающий перелет подотчетного лица по указанному в электронном авиабилете маршруту.
Если билет не электронный, то для подтверждения поездки к авансовому отчету приобщается и билет и посадочный талон
Тут, как говорится, без вариантов
Спросить
Уважаемая Таисия, здравствуйте!
Если по существу:
В соответствии с законодательством Российской Федерации для авансового отчета необходимо предоставить определенные документы, подтверждающие факт использования транспортных услуг. В случае использования СВ-билетов, которые не подлежат возмещению, необходимо знать следующее:
1) Даже если СВ-билеты не подлежат возмещению, они все равно могут быть использованы для подтверждения факта поездки. Это важно для бухгалтерского учета и отчетности.
2) Согласно Инструкции по применению Единого плана счетов бухгалтерского учета, подотчетное лицо должно составить Авансовый отчет (форма 0504505) или Отчет о расходах подотчетного лица (форма 0504520). К отчету необходимо приложить все документы, подтверждающие расходы, включая перевозочные документы.
3) Перевозочные документы, такие как билеты на железнодорожный и авиационный транспорт, оформленные на бумажном носителе, учитываются на счете "201 35". Это означает, что такие документы должны быть учтены в составе денежных документов, даже если они не подлежат возмещению.
Приказ Минфина России от 14 сентября 2020 г. N 198н
Согласно этого приказа, внесены изменения в порядок учета перевозочных документов, что позволяет использовать билеты на бумажном носителе для финансовой отчетности.
Таким образом, для предоставления авансового отчета в бухгалтерию, вы должны приложить все имеющиеся документы, подтверждающие факт поездки, включая СВ-билеты, даже если они не подлежат возмещению. Это необходимо для корректного учета и отчетности в соответствии с действующими нормативными актами.
--------
С уважением, Дарья Алексеевна!
Спросить
К авансовому отчету приложите билеты и справку о средней стоимости по направлению, которую следует получить в кассе ж/д вокзала, аэропорта или автобусной станции.
Лица, работающие в организациях, расположенных в районах Крайнего Севера и приравненных к ним местностях, имеют право на оплату один раз в два года за счет средств работодателя стоимости проезда и провоза багажа в пределах территории Российской Федерации к месту использования отпуска и обратно. Право на компенсацию указанных расходов возникает у работника одновременно с правом на получение ежегодного оплачиваемого отпуска за первый год работы в данной организации.
- см. Приказ Минтранса Российской Федерации от 08.11.2006 № 134, ст. 325 ТК РФ
Спросить
СВ (люкс) — это тип вагона поезда, в котором по два спальных места в каждом купе.
В соответствии со ст.8 ТК РФ работодатели, за исключением работодателей - физических лиц, не являющихся индивидуальными предпринимателями, принимают локальные нормативные акты, содержащие нормы трудового права (далее - локальные нормативные акты), в пределах своей компетенции в соответствии с трудовым законодательством и иными нормативными правовыми актами, содержащими нормы трудового права, коллективными договорами, соглашениями.
На основании ст.168 ТК РФ порядок и размеры возмещения расходов, связанных со служебными командировками, работникам федеральных государственных органов, государственных внебюджетных фондов Российской Федерации, федеральных государственных учреждений определяются нормативными правовыми актами Правительства Российской Федерации.
Порядок и размеры возмещения расходов, связанных со служебными командировками, работникам других работодателей определяются коллективным договором или локальным нормативным актом, если иное не установлено настоящим Кодексом, другими федеральными законами и иными нормативными правовыми актами Российской Федерации.
Если локальным нормативным актом вашего работодателя установлено ограничение стоимости проезда, подлежащего возмещению, то вы вправе представить справку о стоимости проезда в вагоне той категории, которая может быть принята к оплате работодателем.
Спросить
Дополнение.
Поскольку работодатель вправе принимать локальные нормативные акты, которые не ухудшают положение работника по сравнению с законом (ст. 8 ТК РФ) тогда учитывается их содержание.
Если локальным актом работодателя оплата проезда в вагонах высших категорий поставлена в зависимость от наличия более дешевых свободных мест, тогда помимо подтверждения стоимости таких мест может понадобиться справка об отсутствии свободных мест по маршруту на время приобретения вами билета более дорогой категории.
Спросить
Здравствуйте
Вам надо предоставить в бухгалтерию для авансового отчёта справку о средней стоимости по впшему направлению, её необходимо получить непосредственно в самой кассе ж/д вокзала, аэропорта или автобусной станции.
см. Приказ Минтранса Российской Федерации от 08.11.2006 № 134, ст. 325 ТК РФ
Спросить
Здравствуйте, Таисия!
В соответствии со ст. 168 Трудового кодекса РФ
Порядок и размеры возмещения расходов, связанных со служебными командировками, работникам других работодателей определяются коллективным договором или локальным нормативным актом, если иное не установлено настоящим Кодексом, другими федеральными законами и иными нормативными правовыми актами Российской Федерации.
Речь, как я полагаю идет о спальных вагонах. Если локальным актом организации не предусмотрена оплата спального вагона, то компенсацию проезда в СВ получить не удастся. Исключение, только если в момент покупки билетов отсутствовали билеты иных категорий. Для подтверждения этого факта нужна справка от перевозчика.
Сам же факт проезда в СВ все равно нужно подтверждать. Если работник покупает ж/д билеты через Интернет, то ему высылается электронный билет, а также кассовый чек на e-mail. Также эти документы появляются в личном кабинете на сайте rzd.ru. Эти документы работнику следует распечатать и передать в бухгалтерию (приложить к авансовому отчету). Если же работник купил билеты непосредственно в ж/д кассе, то ему нужно получить:
либо кассовый чек вместе с билетом; либо билет, в котором в числе прочих реквизитов должен быть QR-код.
Спросить
