Какие первичные документы для выставления счёта на пени за аренду нежилого помещения, должны быть оформлены (программа 1 С 7.7)

1745₽ VIP

Да, забыл... ИП на УСН 6%

Здравствуйте, уважаемый Алексей!

Претензия является обязательным документом. Вы совершенно верно направили арендатору. В ней должны быть чётко указаны требования о выплате долга и пеней, а также приложены расчёты. Претензию можно отправить заказным письмом с уведомлением, чтобы подтвердить факт вручения. В претензии должны быть указаны дата возникновения задолженности, период просрочки, сумма задолженности, ставка пени (0,15% в сутки), итоговая сумма пеней.

Акт выполненных работ к договору аренды не подходит. Аренда - это не услуга, а передача имущества во временное пользование. В 1С 7.7 для начисления пеней можно использовать документ «Операция, введённая вручную». Перейдите в раздел «Операции», далее - «Бухгалтерский учёт», далее - «Операции, введённые вручную». Нажмите *«Создать»* и выберите «Операция». В шапке документа укажите дату начисления пеней, организацию (если ведётся учёт по нескольким юрлицам), содержание операции. В таблице заполните: дебет — счёт 76.02 «Расчёты по претензиям», контрагент — это арендатор. Далее - договор — договор аренды, кредит — счёт 91.01 «Прочие доходы», статья доходов — «Штрафы, пени и неустойки к получению (уплате)». Сумма — рассчитанная сумма пеней. Нажмите «Записать и закрыть». Если в 1С 7.7 нет специализированного документа для начисления пеней, можно использовать ручной ввод операций**, как описано выше. В более новых версиях 1С есть специальные документы (например, «Начисление пеней»), но в 7.7 их может не быть.Можно сформировать акт сверки, где будут отражены основная задолженность и пени. Это поможет арендатору понять полную сумму задолженности.

После получения платежа от арендатора оформите документ «Поступление на расчётный счёт» (если оплата поступила на расчётный счёт) или «Приходный кассовый ордер» (если оплата получена наличными). В документе укажите вид операции «Прочее поступление», счёт расчётов — 76.02 «Расчёты по претензиям»; статью доходов — «Получение штрафов, пеней, неустоек за неисполнение договоров». Пени не являются услугой, поэтому их не следует включать в акт выполненных работ по аренде. В бухгалтерском учёте пени отражаются как прочие доходы (счёт 91.01), а расчёты по претензиям — на счёте 76.02. Если в договоре аренды есть особые требования к оформлению документов (например, необходимость дополнительного уведомления или специфической формы акта), следует их соблюдать.

Здравствуйте, Алексей!

Дело в том что для пеней нет как таковых отдельных первичных документов. Они просто не предусмотрены законом.

Первичный документ один - это договор аренды, а в нем условие о неустойке в виде пени (ст. 330 ГК РФ).

Поэтому дополнительно ничего не требуется.

Факта нарушения срока оплаты достаточно для начисления пени.

А претензия нужна лишь для того, чтобы потом обратиться в арбитражный суд, т.к. претензионный порядок в данном случае обязателен.

Как это сделать в 1 С - это скорее вопрос бухгалтерский.

С юридической точки зрения совершенно без разницы как оно будет отражено в 1 С.

Суд взыщет пени при следующих условиях:

1. Есть договор аренды, где они предусмотрены,

2. Нет оплаты вовремя по договору.

То есть даже счет на пени не нужно отдельно выставлять, прошивать и пр.

Поэтому лично для меня странно что некоторые юристы с помощью ИИ генерируют какие-то ответы про 1 С.

Добрый вечер, Алексей.

1)Так, с четом вашего уточнения, не забываем, вы ведете учет по УСН “Доходы минус расходы”, пени (штрафы, неустойки) относятся к доходам в виде штрафов, пеней, неустоек за нарушение условий договоров, а также к прочим доходам.

2)А значит в вашем случае самое оптимальное, это “Акт сверки взаиморасчетов” или “Реализация (акт)”, в котором будут отражены пени.

3)Вы делаете расчет пеней отдельно (по дням, месяцам, итоговая таблица). Этот расчет прилагается к Акту сверки или Реализации как обоснование суммы, указанной в первичном документе.

4)Касаемо 1С7.7

-Создание номенклатуры

-Создание вида прочих доходов

-Создание Акта сверкиъ

-Создание Реализации

5)Это взято из интернета, так как все же 1с это бухгалтерское направление, и бухгалтер разберется спокойно.

6)Пени начисляются за каждый день просрочки. Вы можете выставить их либо единым платежом за весь период, либо помесячно. Если вы выставляете помесячно, то в Акте сверки или Реализации на каждую сумму пеней за месяц будет отдельная строка/документ

7)НК РФ Глава 26.2. УПРОЩЕННАЯ СИСТЕМА НАЛОГООБЛОЖЕНИЯ, ст. 330, 606 ГК РФ.

Здравствуйте Алексей

Пеня - это заранее оговорённая договором денежная сумма, которую одна сторона обязана выплатить другой в случае неисполнения или ненадлежащего исполнения своих обязательств в соответствии со ст.330 ГК РФ

Для отражения сдачи в аренду нежилого помещения в 1С бухгалтерии можете воспользоваться инструкцией по ссылке www.arenda1c.ru

А еще лучше обратитесь к бухгалтеру за консультацией.

___

С уважением юрист М.Н.Абаева

Для выставления счёта на пени и оформления закрывающих документов в ситуации с просрочкой арендной платы необходимо выполнить несколько шагов.

Давайте рассмотрим ключевые аспекты, включая оформление документов и работу в программе 1С 7.7.

Первичные документы

Претензионное письмо

Вы уже направили арендатору претензионное письмо с расчётом пеней. Это обязательный шаг для соблюдения досудебного порядка урегулирования спора. В претензии должны быть чётко указаны:

сумма задолженности;

период просрочки;

расчёт пеней согласно условиям договора;

срок для добровольной оплаты.

Расчёт пеней

Ваш расчёт, выполненный по дням и месяцам, корректен, если он соответствует условиям договора. Убедитесь, что в расчёте учтены все дни просрочки и ставка 0,15% применена правильно.

Акт о начислении пеней

Включение пеней в акт об оказании услуг (аренды) некорректно, так как пени — это штрафные санкции, а не плата за услуги. Пени отражаются отдельно в бухгалтерском учёте и документах.

Счёт на оплату пеней

Выставьте отдельный счёт на оплату пеней. В нём укажите:

основание (ссылка на договор и претензию);

период просрочки;

расчёт суммы пеней;

срок оплаты.

Документы в 1С 7.7

В 1С 7.7 для отражения пеней можно использовать следующие подходы:

Документ «Операция, введённая вручную»

Создайте документ в разделе «Операции» → «Бухгалтерский учёт» → «Операции, введённые вручную».

В дебет укажите счёт 76.02 «Расчёты по претензиям».

В кредит — счёт 91.01 «Прочие доходы».

Укажите сумму пеней и аналитику (контрагент, договор).

Настройка статей доходов и расходов

В разделе «Справочники» → «Прочие доходы и расходы» создайте статью для пеней.

Укажите вид статьи «Штрафы, пени и неустойки по хозяйственным договорам к получению (уплате)» и отметьте «Принимается к налоговому учёту».

Регистрация поступления оплаты

При получении оплаты от арендатора используйте документ «Поступление на расчётный счёт».

Укажите счёт расчётов 76.02 и сумму пеней.

Мои рекомендации

Проверьте настройки счетов расчётов в карточке контрагента. Убедитесь, что для пеней указан счёт 76.02.

Сохраняйте все документы, связанные с претензией и расчётом пеней, — они могут понадобиться при судебном разбирательстве.

Если арендатор не оплачивает пени добровольно, подготовьте исковое заявление в суд. В иске укажите расчёт задолженности, пени и требования о взыскании.

____

Пени начисляются с первого дня просрочки до момента фактической оплаты.

В случае судебного разбирательства суд может уменьшить размер пеней, если они будут признаны несоразмерными последствиям нарушения (ст. 333 ГК РФ).

Для УСН пени включаются в доходы при поступлении денежных средств.

Всего доброго.

Здравствуйте!

Начните с претензии. Укажите расчет по месяцам и дням, сослаться можно на договор. Далее сделайте бухгалтерскую справку-расчет внутри своей бухгалтерии: дата, сумма, описание, подписи. Приложите к ней ваш подробный расчет. Счет на оплату — не обязательно, но можно, чтобы указать: "Пени за просрочку по договору №..., период..., без НДС". Акт сверки — если хотите подтвердить долг.

Акт услуг не нужен, пени — это не услуга, как аренда. Не включайте их в акт аренды отдельной строкой, это ошибка. Счет-фактуру тоже не выставляйте — пени не облагаются НДС и не являются продажей ст. 146 НК РФ.

В программе создайте субконто для пени (по контрагенту и договору). Для начисления используйте документ "Операция": дебет 62 (расчеты с покупателями) или 76.02 (претензии), кредит 91.01 (прочие доходы). Добавьте комментарий с деталями. Распечатайте справку. Счет сделайте обычным, с номенклатурой "Пени...", без НДС. При оплате — входящее платежное поручение, проводка Дт 51 Кт 62/76. На УСН 6% записывайте доход в КУДиР только когда деньги пришли, не раньше ПБУ 9/99.

Начисляйте пени помесячно на основе вашего расчета, так проще для оплаты. Если платят частично, пропишите в письмах, как зачитывать (сначала пени, потом основной долг).

Хотя аренда и пени не являются услугами в классическом понимании, акт может быть использован для документального оформления начисленных пеней.

В акте укажите, что он относится к пеням за просрочку арендной платы, указав период и сумму. Это поможет структурировать информацию и зафиксировать её в системе.

Выпишите арендатору счет на оплату пеней. В счете укажите основание для начисления (договор аренды, период просрочки, ставка пеней) и итоговую сумму. Это поможет арендатору понять, откуда взялась сумма, и облегчит процесс оплаты.

Если вы ещё не сделали этого, отправьте арендатору письмо-уведомление о начисленных пенях. В письме можно повторно указать расчёты и сроки, в которые ожидается оплата.

В 1С 7.7 создайте документ «Счет на оплату» (или аналогичный, который у вас используется для выставления счетов аренды) и укажите в нем начисленные пени. Возможно, вам придётся создать отдельную статью доходов для пеней, чтобы они не смешивались с основной арендной платой.

Ведите отдельный журнал для учета пеней, чтобы в любой момент можно было восстановить историю начислений и оплат.

- см. ст. 330, 606 ГК РФ, 1С:Предприятие 7.7

Какие первичные документы для выставления счёта на пени за аренду нежилого помещения, должны быть оформлены?

Договор аренды, а в нем условие о неустойке в виде пени (ст. 330 ГК РФ).

1.Досудебная претензия

2.Расчет пени

3.Счет на оплату

4.Акт о начислении пеней

Акт сверки взаиморасчетов

Если арендатор не оплачивает пени добровольно, подготовьте исковое заявление о взыскании неустойки за нарушение договора аренды в арбитражный суд. В иске укажите расчёт задолженности, пени и требования о взыскании.Составление искового заявления требует соблюдения требований статьи 131 Гражданского процессуального кодекса Российской Федерации.

Проверьте настройки счетов расчётов в карточке контрагента. Убедитесь, что для пеней указан счёт 76.02.

Подготовьте акт сверки взаиморасчетов. Этот документ покажет общую картину задолженностей, позволит подтвердить правильность расчётов и даст понимание обоим сторонам, какую сумму и почему вы предъявляете.

Для начисления пеней правильным вариантом является составление отдельного документа — акта оказания услуги по начислению неустойки. Да-да, именно так. Пеня — это услуга, оказанная вашим контрагентом, выраженная в нарушении условий договора. Именно поэтому удобно оформлять пени актом оказания услуг. По сути, вы оказываете услугу вашему должнику — взимаете плату за нарушение обязательств. Такой акт оформляется стандартно: указывается наименование услуги («начисление пеней»), период, за который производится расчет, и размер суммы.

После составления акта сдачи-приемки услуг вы можете сформировать счет-фактуру на основании этого акта. Обратите внимание, что пени учитываются в составе прочих доходов организации, а значит налогообложение будет происходить отдельно от основной аренды.

Отправляйте ваш пакет документов арендатору: претензии, расчеты пеней, акт оказания услуг и счета-фактуры. Если ваша программа учета позволяет автоматически формировать эти документы — отлично. Если нет, сделайте вручную, главное соблюсти реквизиты.

ст. 330 ГК РФ

Добрый вечер!

В программе 1С 7.7 начисление пеней проводите через документ «Операция, введённая вручную»: укажите дату начисления, в дебете — счёт 76.02 (с указанием контрагента‑арендатора и договора), в кредите — счёт 91.01 (статья доходов «Штрафы, пени, неустойки к получению»), а также сумму пеней.

Когда арендатор перечислит деньги, оформите поступление через документ «Поступление на расчётный счёт», выбрав вид операции «Прочее поступление», указав счёт расчётов 76.02 и статью доходов «Получение штрафов, пеней, неустоек».

Для ИП на УСН 6%

Пени являются внереализационным доходом и включаются в налоговую базу по УСН.

Отразите их в налоговой базе как внереализационный доход (подп. 13 п. 1 ст. 265 НК РФ

Здравствуйте, Алексей.

Для оформления пеней по договору аренды Вы начинаете с направления арендатору письменной претензии с подробным расчетом по дням и месяцам, ссылаясь на соответствующий пункт договора

_______

Внутри бухгалтерии оформляете бухгалтерскую справку-расчет: указываете дату, сумму пени, описание (например, "Пени за просрочку по договору аренды №..."), ставите подписи ответственных лиц и прикладываете детальный расчет. Счет на оплату выставлять не обязательно, но можно, чтобы зафиксировать сумму и период ("Пени за просрочку по договору №..., период..., без НДС")

_______

Акт оказанных услуг не нужен — пени не являются услугой и не включаются в акт аренды отдельной строкой, это ошибка.

Счет-фактуру также не выставляете, так как пени не облагаются НДС и не являются реализацией по ст. 146 НК РФ. В 1С 7.7 создайте отдельное субконто для пеней по контрагенту и договору, для начисления используйте документ "Операция": дебет 62 (или 76.02 "Претензии"), кредит 91.01 ("Прочие доходы").

Если хотите подтвердить задолженность, можете оформить акт сверки расчетов.

Удачи. 🥠