Переплата налога на прибыль / Налоги - 57 советов адвокатов и юристов

В декабре 2019 г. ИФНС по заявлению вернула излишне уплаченную сумму по налогу на прибыль. С 1 января 2020 г. мы перешли на усн. В феврале 2020 г., после сдачи уточненок за 6 мес. и 9 мес. 2019 г., выяснилось, что эту сумму нужно вернуть в ИФНС. Какие нужно сделать проводки, ведь мы теперь на усн, и относимся к субъектам малого предприятия. Спасибо.

В 2009 г. мы перевели 1 га. из сельхоз. Земель в земли промышленности. До настоящего времени мы платили налог на землю по ставке 0.3% на основании квитанций которые мы получали из налоговой. Сегодня нам пришло извещение, что нам налог пересчитали по ставке 1.5% за последние три года.

1.Можно ли оспорить это извещение так как на протяжение всех лет мы платили в сооответствии с квитанциями которые нам посылала налоговая и мы не получали никаких извещений и перерасчетов кроме сегодняшнего.

2.При измение кадастровой стоимость в судебном порядке, можем ли мы взыскать с налоговой переплату за последние три года которую мы заплатим сейчас.

Дошла информация что можно вернуть переплаченный налог за период с 2016 по 2019 года на доходы физических лиц. Заполнила декларацию 3 ндфл и соответствующее заявления, приложила справку с пфр. В личном кабинете высветилась переплата 21000 т. рублей и надпись распорядиться. Сегодня позвонил и представился работником налогового органа молодой человек и сказал что либо я отзываю свое заявления либо они подают на меня в прокуратуру. Объясните мне пожалуйста в чем заключается нарушение? Я что то сделала противозаконное?

Вопрос по налогам.

Квартира куплена в ипотеку.

4 млн было внесено первоначальным взносом из собственных накоплений.

7.5 млн было предоставлено банком.

2.5 млн погашено, из них 1 млн - проценты по кредиту.

Квартира достроилась и в собственности пару месяцев, сейчас ее необходимо продать с одновременным погашением и закрытием ипотеки (в моменте к выплате осталось 5.5 млн).

Вопрос: налог на продажу с какой суммы и по какой формуле будет рассчитываться? По логике налогом должна быть обложена чистая прибыль, но по букве налог рассчитывается с суммы в ДКП - как вычесть из суммы продажи первоначальный взнос, выплаты и погашение остатка ипотеки (в этом случае на сегодня "прибыль" станет отрицательной и налога по факту не будет).

Я занимаюсь предпринимательской деятельностью и имею участок земли в собственности на котором располагается ремонтная база. Постройки налогом не облагаются, а вот на землю я плачу налог, как налоговый агент, и отчитываюсь (подаю декларацию) в налоговую. В 2011 г. я переплатил 4196 рублей, о чем узнал только в 2015 г. запросив справку о состоянии расчетов по налогам. Т.к.прошло более трех лет, в налоговой деньги не возвращают. Имеет ли смысл мне обращаться в арбитражный суд с иском о возврате переплаченной суммы и вернет ли мне уплаченную гос пошлину сторона ответчика в случаи решения иска в мою пользу?

Требуется, помощь по налогу НДС. Наша организация работает по УСН 6%, занимаемся строительством и кап. ремонтом. Заказчики оплачивали с НДС так как с их слов якобы если без НДС то контракт снижается на 18%. Хотя как я узнал что они должны были возмещать НДС если организация находится на УСН. Но мы по незнанию оплачивали НДС и Налоговая с удовольствием принимала. Возможно нам вернуть НДС с налоговой?

Иностранный гражданин произвел оплату авансового платежа за патент в большей сумме (период 1 месяц), может ли данная переплата быть зачтена в счет следующего платежа, либо как можно вернуть данную переплату?

Земельный налог за год (налогоплательщик - физическое лицо) должен уплачиваться, как известно в конце следующего за года. То есть за 2017 - в конце 2018 года и т.п. Налогоплательщик, с 2014 года владеющий участком (кадастровая стоимость которого установлена в 2013 году), в 2019 году обратился в суд для уменьшения кадастровой стоимости. Суд удовлетворил его требование и уменьшил кадастровую стоимость. Переплата, кажется, должна возвращаться за три года, предшествующие году обращения. То есть, в данном случае, это 2016-2018 годы. Вопрос: возвращается переплата по начисленному за 2016-2018 годы налогу или по уплачиваемому в 2016-2018 годах (т.е. начисленному за 2015-2017 годы)? Должны ли вернуть за 2015 год?

В течении нескольких лет неправильно указывала К 2 в ЕНВД (0,56 вместо 0,24). В следствии этого переплачивал налог. Есть ли хоть какая-то возможность вернуть или перезачесть деньги?

ИП на системе УСН. Планирую закрытые. Так как по УСН авансовые платежи по налогу образовалась переплата по налогу. Если закрою ИП и расчетный счет вернут ли мне переплату по авансовым платежам и мою карту физ. лица?

Открыла ООО. Экспедиционная деятельность. Суть работы: получаю от клиентов запрос на привоз груза, нанимаю под это автомобиль (за чуть меньшую сумму, чем платит клиент). Разница-моя прибыль. Объясните доступным языком: Какое налогообложение выбрать? Усн 6 или 15. Не хочется переплачивать.

Могу ли я вычесть взносы в ПФР за налог 6% УСН (ИП) за первый квартал, если я оплатил их 16 апреля? Или уже только за 2 квартал могу их учитывать?

Собираюсь продавать квартиру. На эту квартиру 2 года назад я подавал на налоговый вычет.

Собираюсь продавать квартиру.

На эту квартиру 2 года назад я подавал на налоговый вычет, получил около 50000 рублей, т.е. примерно 210000 я еще недополучил.

Если я продам ее в этом году, то в следующем, мне нужно будет отчитаться о доходах. Могу ли я сделать взаимозачет в следующем году? Слышал, что для этого нужно продать и купить недвижимость в одном и том же году, а если не успею в этом же году? Или же я могу подать декларацию на доходы и декларацию на вычет уже проданной квартиры, тогда неважно что я купил в разных годах и купил ли вообще?

В 2010 году я купила магазин в кредит. Сейчас я хочу его продать. Большая часть денег уйдет на погашение кредита. Мне сказали что я все равно должна платить 13 процентов со всей суммы. Так я на ЕНВД. Как быть? Есть ли какая-нибудь лазейка в законе?

ИП на УСН 15% диспечерская служба. Хочу купить картофель в Белоруссии (ОКВЭД добавлю), сама ни чего перевозить не буду, они отправят ее сами в Росию и деньги мне переведет Питерская компания. Какие у меня возникнут дополнительные проплаты?

Если наша организация по одному ОКТМО переплатила налог за негативное воздействие на окружающую среду, а по другому не доплатила, грозит и нам штраф. Оплачивали в один и тот же Роспотребнадзор.

Скажите может ли банк закрыть кредит, если основной долг погашен полностью и даже с переплатой в 200 тысяч рублей, списав проценты?

Просрочен платёж за патент ип, слетаю на общую систему. Платила за работника ндфл с янв-нояб. Возможно ли с этих оплат перекинуть в счёт оплаты патента, а долг по ндфл погасить с пеней и штрафами?

Были выявлены нарушения по камеральной проверке, в феврале месяце. После чего были совершены платежи по задолженности согласно письма из налоговой. Страховые взносы. Задолженность погасили. Про декларацию ничего сказано в письме не было.

При этом в ЛК отображается статус нарушение камеральной проверке, на сегодняшний день. Также ранее был оплачен налог по декларации, сумму налога с ноября месяце списали не полностью (висит как переплата в ЛК)

Что это может быть?

Заранее спасибо.

У ИП сменился адрес, соответственно и ИФНС.

ПРИ передаче начисления и уплата переданных сумм по налогу отражены по разным ОКТМО. В результате получилась недоимка и переплата по одному и тому же налогу. ИФНС по новому месту регистрации начислила огромные пени. Фактически же задолженности перед бюджетом нет! Кроме того, заблокирован расчетный счет. Ни воспользоваться своими ден. средствами, ни уплатить текущие налоги не можем.! Что делать?

В договоре на оказание услуг была прописана сумма договора. Сумма, согласно данных бухгалтерии была выбрана, но услуги продолжали оказываться и оплата производится (то есть сверх суммы, указанной в договоре). Чем это может грозить? На сколько важно заключение доп. соглашения на увеличение суммы договора?

Мой муж 4 месяца назад уходил в отпуск и получил отпускные. Сейчас, по прошествии такого времени ему заявляют, что была переплата в сумме 24000 р. Причем, доказательств каким образом такое случилось никто не предоставляет, просто говорят ошибка программы (мол программа неправильно рассчитала). Дали ему какую то "филькину грамоту", в которой лишь указана эта якобы переплаченная сумма. Сейчас от него требуют написать заявление, в котором будет его согласие на вычет. Он, естественно с этим не согласен и писать никакого заявления не хочет. Имеет ли право организация вычесть с него эту сумму без его согласия, тем более по прошествии такого времени?

НА КАКУЮ СТАТЬЮ МОЖНО СОСЛАТЬСЯ?

Я работаю в ресторане менеджером уже 2 года, оформлена официально по трудовой, собираюсь уходить. Подскажите пожалуйста какие выплаты начальство обязано сделать при увольнении, учитывая то,что я за период работы ни разу не получала ничего кроме З/П, и даже отпускные ( ( (

Мой сын уволен со службы по контракту 12.02.2016 г. Пришло письмо от 02.10.2019 г из гарнизонного суда о судебном разбирательстве. Оказывается мой сын согласно расчетного листа за ноябрь 2014 года получил излишнее дополнительное материальное стимулирование на сумму 39150 руб.. И согласно Акта проверки от 15.12.2016 г. оно ему не положено. Причина административное правонарушение. Обязан ли мой сын вернуть деньги, если со времени выплаты прошло почти пять лет.

Служу без контракта 2 год. Рапорт на увольнение написан, после получения жилья. Сейчас меня вывели за штат как уже с августа, а мне сообщили об этом в феврале! Просят вернуть деньги которые мне переплатили получается с августа месяца, а я это время работала как положено! Правомерно ли это? И как теперь нести службу-без контракта и еще и за штатом-какие обязанности могу выполнять?

День добрый! Пожалуйста! Нуждаюсь в консультации по вопросу приобретения дебиторской задолженности (ДЗ) организации банкрота. Как проанализировать финансовое состояние организации (что и где смотреть), чтобы понять перспективность приобретения дебиторки Например: ДЗ в реестре третьей очереди и ДЗ за реестром - после удовлетворения требований кредиторов третьей очереди. В дополнение, что посоветуете прочитать в этом направлении. Благодарю!

С уважением!

Алексей Стецко.

Согласно акта сверки имеется переплата по ЕСН, каким образом можно вернуть данную переплату?

Я переплатила налог на прибыль в федеральный бюджет в сумме 20000 руб. В то же время фирмы есть долги перед федеральным бюджетом: недоимка по НДС в размере 5000 руб. и задолженность по пеням в размере 2000 руб. Что в этом случае я могу предпринять.

На нашем предприятии сложилась такая ситуация: выяснилась переплата налога на прибыль более 100 тыс руб., что оспаривалось в Арбитражном суде, суд принял сторону предприятия и обязал налоговый орган возместить переплату, но за предприятием числится недоимка по НДС - 5000 руб. и пеня по ЕСН - 2 руб.

Мы требуем перечисления переплаты на расчетный счет вот уже более 4 месяцев, но налоговая отказывает ссылаясь на недоимки, игнорируя п.5 ст.79 НК РФ, правомерны ли действия налоговой инспекции?

У АО "Прогресс" образовалась переплата по налогу на прибыль. Несмотря на устные запросы, налоговая инспекция отказалась вернуть из бюджета излишне перечисленные суммы налога, хотя факт переплаты ею подтвержден.

Правомерен ли такой отказ?

Разъясните пожалуйста следующую ситуацию: если организация имеет переплату по налогу на прибыль, то имеет ли она право не уплачивать квартальные авансы в счет переплаты? И если имеет таковое право, то нужно ли для этого подавать заявление в налоговую или зачет производится автоматически?

У АО Прогресс образовалась переплата по налогу за прибыль. Несмотря на устные запросы, налоговая инспекция отказалась вернуть из бюджета излишне перечисленные суммы налога, хотя факт переплаты ею подтверждён.

Каковы варианты разрешения сложившейся ситуации?

Пожалуйста, подскажите, в счет уплаты каких налогов можно зачесть данную переплату или может ли налоговая инспеция вернуть сумму переплаты на расчетный счет предприятия (и что для этого нужно).

Заранее благодарны.

Как грамотно написать пояснительную, чтобы обойтись наименьшими потерями для себя? Работаю бухгалтером, в результате некорректного отражения хозяйственных операций получилась большая сумма переплаты в бюджет по налогу на добавленную стоимость. Соответственно, на аналогичную сумму были завышены расходы при формировании налогооблагаемой базы по налогу на прибыль.

Я предприниматель. Перед уплатой налогов в Пенсионный фонд я зашёлк специалисту Пенсионного фонда и поросил реквизиты двя уплаты взносов. После уплаты, оказалось, что реквизиты не точные и мои деньги легли на счёт уплаты пени. Написал заявление в Пенсионный фонд, чтобы скоректировали платёж, но они отказали и направили меня в Арбитражный суд, что мне делать дальше?

Помогите пожалуйста, можно ли забрать пере плату в налоговый орган по упрощенной системе, если прошло более 3 лет, а я только в прошлом году это все узнала получив справку 39,написав письмо о возврате получила отказ так как прошел срок, сумма 116000 для меня очень существенная. Я сейчас работаю и у меня, системы налогообложение енвд, как быть?

Налоговая вынесла решение о приостановлении операций по счету в банке в связи с непредоставленной за первый квартал отчетностью и неуплаченным налогом на прибыль.

Как назло, поступили на счет деньги, большая сумма. Ошибочно отправил Покупатель. Вопросы:

- как быстро разблокировать счет?

- как технически это делается?

- в общем, как спасти дениги?

Если екатеринбургский юрист окажет реальную помощь в быстрейшем разрешении вопроса - его ожидает большое вознаграждение.

Контактный тлф 8-9028436995, спросить Леню.

Всем остальным буду благодарен за совет.

Была принята на работу в ООО 24 апреля 2006 года. Отпуска за все периоды использовала. В прошлом году была в отпуске июль месяц. В этом году написала заявление на отпуск на март 28 дней как положено. Мне дали, с условием что авансом к моему отпуску идет 2,33 дня. В случае увольнения за эти дни должна вернуть деньги. Пошла писать заявление на увольнение. Мне сказали, т.к. отпуск я не догуляла, то должна еще за такое же количество дней вернуть деньги в кассу, то есть уже за 4,66 дня. Правомерно ли это?

Ситуация такова: Я явлюсь военнослужащим, меня поставили ВРИД на некоторое время, затем пришёл человек принял дела и должность и соответственно стал получать денежное довольствие соответствующее своему должностному окладу. Но я так же получаю денежное довольсвие по такому же тарифному разряду. Соответственно идет переплата. Я уведомил ЗНШ, НШ и командира батальона о этой ситуации, но никаких действий со стороны командования не поступило. Могут ли они меня обязать выплачивать разницу в переплате? Или в данной ситуации виновато должностное лицо? Заранее спасибо.

Проводится собраниесобственников жилья в очно-заочной форме. Рассылаем заказными письмами уведомление о проведении собрания, повестки собрания и бюллетени для голосования., не все жильцы пойдут получать заказные эти письма, часть собственников не проголосует, проигнорировав и собрание, и письма. При подсчете голосов (площадей) куда отнести эти голоса: как воздержавшихся? И кворум 50+ считать с учетом площадей воздержавшихся как противников данных решений, или вычесть их площади их общей площади дома и неучитыапть. Т е площадь дома без воздержавшихся? И какая стстья ЖК может разъяснить этот вопрос. Собрание посвящено смене УК.

Хочу открыть кабинет депиляции, в дальнейшем есть планы расширения услуг и аренды большей площади. Не знаю какой налог и оквды выбрать. Хочу знать с чем могу столкнуться при закрытии ип?

У нас квартира приватизирована на 3. У каждого по 1/3. Мама хочет разделить лицевые счета для получения материальной помощи от государства в размере 10 тыс рублей. Возможно ли потом вернуться к единому лицевому счету и что для этого нужно сделать?

Заранее благодарен.

Не могли бы вы прокомментировать "страшную" статью 120 НК РФ.

Что понимать под отсутствием первичных документов и регистров бухгалтерского учета? ВСЕХ? Или половины? Или одного-единственного?

И ГДЕ установлены однозначное определение и полный перечень этих самых первичных документов и регистров?

Неужели можно оштрафовать на 5000 за утерянный, к примеру, товарный чек на канцтовары на сумму 20 рублей? И где четкая граница между "грубым" и "не грубым" нарушением? И является ли журнал учета счетов-фактур регистром бухучета или чем иным?

Если слепо верить работникам налоргов, то штрафы придется платить ежедневно. Я понимаю, что работникам ИМНС настоятельно рекомендовано любыми средствами пополнять бюджет, но ведь какие-то права у налогоплательщиков должны иметься?

PS Обращаюсь к вам так часто потому, что у нас в городе начисто отсутствуют налоговые юристы, а консультироваться в ИМНС просто смешно.

Открыл ИП 18.01.2019 г. в Москве через сайт ГосУслуг, в графе место пребывания написал адрес не по прописке, а где в Москве живу, но временной регистрации нет. Был уверен, что выбрал УСН (6%), в ЛК налоговой не заходил до сего дня, т.к. оплачивал все налоги через ЛК Банка, там выбрал УСН (6%) и оплачивал налоги в налоговую по месту прописки (Ростовская область). В ЛК налоговой стоит переплата в Ростовской и долг в Московской налоговой (я к ней оказывается прикреплён). Да ещё и стоит система налогообложения ОРН. Думаю сходить в Московскую налоговую куда прикреплён, узнать куда я всё таки должен оплачивать налоги. После этого доплатить оставшиеся, закрыть ИП и подать декларацию по УСН. И перерегистрировать ИП заново. А что на Ваш взгляд будет верными шагами?

, в течение какого периода возможно удержать излишне выданные работнику средства? Как быть если данный работник уже уволен?

Заранее благодарна за ответ.